Готовый бизнес-план молочной фермы на 140 голов КРС (с фин. расчетами)

Дата публикации: 08.07.2021.

Валюта расчетов: рубли.

Период планирования: 10 лет (помесячно).

Активная финансово-экономическая модель бизнес-плана разработана по авторской методике ЭКЦ «ИнвестПроект» с учетом международных рекомендаций UNIDO и требований российских банков специально для строительства современной роботизированной молочно-товарной фермы.

Фин.модель содержит исчерпывающие возможности для финансового моделирования под требования инвесторов, банков, органов власти.

1. КОНЦЕПЦИЯ БИЗНЕС-ПЛАНА МОЛОЧНОЙ ФЕРМЫ

Готовый бизнес-план подробно описывает создание роботизированной молочной фермы на 140 коров для эффективного производства высококачественного молока и мяса животных в «живом весе», а также навоза в качестве натурального органического удобрения.

Поставщик роботизированного оборудования: Lely (Нидерланды).

В бизнес-плане приведена плановая равновесная структура стада и производства продукции, а также динамика формирования стада и создания молочной фермы с учетом пола, возраста, целевого назначения (молочные), доящиеся и сухостойные.

2. МАРКЕТИНГОВЫЙ ОБЗОР МОЛОЧНОЙ ОТРАСЛИ

Отрасль молока и молочной продукции динамично развивается, так как является базовой в структуре пищевой промышленности. В 2021 году производство молока достигло *** млн. тонн. Страны Европы увеличили производство молока до *** млн. тонн.  Произошло расширение производства в Европейском Союзе, Российской Федерации и Белоруссии.

По данным FAOSTAT, в основном в мире производят коровье молоко – ***% от общего объема производства в мире, буйволиное молоко занимает ***% общего объема, козье молоко - ***%, овечье молоко - *** %, молоко верблюжье - *** %.

Индекс цен на молочную продукцию увеличивался с середины 2020 года и по итогам 2021 года достиг *** пункта. Этот рост цен на молочные продукты был в основном обусловлен устойчивым спросом на импорт, особенно из Азии, и в целом ограниченными экспортными поставками из основных мировых регионов-производителей. Наибольший рост цен наблюдался на сливочное масло (+***%), за ним следуют сухое обезжиренное молоко (СОМ) (+***%), сухое цельное молоко (СЦМ) (+***%) и сыр (+***%).

В 2021 году мировая торговля молочной продукцией достигла *** млн. тонн в натуральном выражении, что на ***% выше, чем в 2020 году.

По прогнозам OESD, мировое производство молока может достичь темпов роста на ***% в год, что быстрее, чем у большинства других сельскохозяйственных продуктов. Прогнозируемый рост поголовья животных, производящих молоко (***% в год), выше прогнозируемого среднего прироста надоев (***%), поскольку ожидается, что стада будут расти быстрее в странах с более низкими надоями и стадами, состоящими из животных с более низкой продуктивностью (например, коз и овец).

Доля потребления свежего молока увеличится к 2030 году в развитых странах с *** кг до *** кг (сухого молока), по сравнению с увеличением с *** кг до *** кг в развивающихся странах. 

Производство в Европейском союзе, по прогнозам, будет расти медленнее, чем в среднем по миру. Молочное поголовье сократится (-***% в год), но удои будут расти на ***% в год в течение прогнозного периода до 2030 года.

Основными экспортерами молочной продукции являются Европейский Союз, Новая Зеландия и США. К 2030 году на их долю будет приходиться ***% рынка сыра, ***% цельного сухого молока, ***% сливочного масла и ***% экспорта обезжиренного сухого молока.

Для российской экономики производство молочной продукции играет важную роль. В молочной отрасли работает более *** тысяч предприятий, продукция отрасли составляет до ***% от оборота розничных сетей. Россия является одним из крупнейших производителей молока и молочной продукции, однако имеет сравнительно низкую долю товарного молока в общем объеме производства – ***%, а по продуктивности поголовья проигрывает развитым странам более чем в *** раза. По итогам 2021 года поголовье крупного рогатого скота снизилось на ***% и составило *** миллионов голов. ***% голов КРС пришлось на Приволжский Федеральный округ. Также большую долю занимает Центральный федеральный округ – ***% и Сибирский федеральный округ – ***%.

В 2021 г. продолжился рост цен на сырое молоко, и к апрелю 2022 года цена достигла *** руб./кг.  Рост цен производителей на молочную продукцию в среднем составил ***%. Питьевое молоко подорожало в среднем на ***% до *** тыс. руб./т, творог — на ***% до *** тыс. руб./т, масло сливочное — на ***% до *** тыс. руб./т, сливки на ***% до *** тыс. руб./т. Сыры подорожали сильнее остальных продуктов, на ***% до *** тыс. руб. за тонну. На кисломолочную продукцию цены также повысились – на ***% до *** тыс. руб. за тонну.

В денежном выражении объем рынка молочной продукции в 2020 году составил *** млрд. руб., период с января по сентябрь 2021 года выручка составляла *** млрд. руб. В структуре молочного производства в денежном выражении ***% приходится на производство молока и сливок от общей выручки молочного рынка.

По итогам 2021 года Россия самообеспечена молоком на ***%, ***% внутреннего спроса покрывает импорт.

В стоимостном выражении объем импорта молока и сливок в 2021 году снизился на ***% и  составил *** млн. долл. Стоимость тонны импортного молока оценивалась в *** тыс. долларов, что на ***% больше, чем в 2020 году. 

Общий стоимостной объем импорта масла в 2021 году составил *** млн. долл. Объем экспорта масла в стоимостном выражении в 2021 году составил *** млн. долларов, это на ***% больше, чем в предыдущем году.

Объем импорта сыра и творога в стоимостном выражении составил *** млрд. долларов в 2021 году. В 2021 году стоимость импорта сыра и творога составила *** тыс. долл./тонна.

Общий объем импорта кисломолочных продуктов в стоимостном выражении оценивается в *** млн. долл. По итогам 2021 года наблюдается значительный рост объема экспорта в стоимостном выражении – на ***% больше, чем в 2020 году (*** млн. долл.). 

По потреблению лидерами рынка продолжают быть традиционные молочные продукты - молоко, кефир, творог и т.д. На их долю в объемном выражении приходится около ***% продаж, из них ***% занимает питьевое (стерилизованное и пастеризованное) молоко. Оставшиеся ***% значатся за йогуртно-десертной группой.

Потребительские цены на молочную продукцию выросли в среднем на ***% в 2021 году.

По данным Росстата, в 2021 году средняя цена на цельное пастеризованное молоко жирностью ***% установилась на отметке *** руб./л., что на ***% больше показателя 2020 года. Также на ***% выросли цены на творог жирный – *** руб./кг, подорожала на ***% до *** руб./кг кисломолочная продукция.

По сдержанно-оптимистическому сценарию прогноза развития отрасли молочной продукции, производство молока продолжит расти на уровне ***% в год, потребление продукции сохранится на уровне *** кг. на душу населения в год, что позволит достигнуть самообеспеченности уже в *** году. С точки зрения внутреннего рынка, в течение десяти лет объем потребления молока в России может вырасти на ***%. С точки зрения потенциала экспорта, российский продукт может быть конкурентоспособен на многих рынках.

Проект направлен на удовлетворение потребностей россиян в качественных и экологически чистых продукта питания и повышение качества жизни людей.

3. ПОТРЕБНОСТЬ МОЛОЧНОЙ ФЕРМЫ В ИНВЕСТИЦИЯХ

Для реализации проекта требуется инвестировать 139 млн. руб., в т.ч.:

• проектные работы – *** млн. руб.;
• строительство коровников и сооружений фермы – *** млн. руб.;
• роботизированное оборудование Lely – *** млн. руб.;
• постановка скота – *** млн. руб.;
• спецтехника – *** млн. руб.;
• доп. оборудование – *** млн. руб.;
• прочее – *** млн. руб.;
• нормируемые оборотные средства – *** млн. руб.

4. ФИНАНСОВО-ЭКОНОМИЧЕСКАЯ ЭФФЕКТИВНОСТЬ МОЛОЧНОЙ ФЕРМЫ:

• выход молока: *** тыс. т / год;
• отпускная цена стандартизованного молока: ** руб. / кг;
• прямые материальные затраты на выработку 1 кг молока: ***  руб. / кг;
• общая сумма инвестиционных затрат:  139 млн. руб.;
• персонал: *** человек со средним окладом (НЗП): *** тыс. руб./мес (без учета ЕСН);
• плановая годовая выручка с НДС: *** млн. руб. / год;
• плановый годовой объем прямых текущих затрат с НДС: *** млн. руб. / год;
• система налогообложения – ЕСХН (6%).
• доля налогов в выручке: **%;
• точка безубыточности молочной фермы – *** млн. руб. / год или *** л молока / голова / год;
• чистая прибыль: *** млн. руб. / год;
• IRR проекта: **%;
• PI проекта: *** б/р;
• NPV проекта: *** млн. руб.;
• срок окупаемости проекта – *** лет;
• доход владельца проекта – *** млн. руб. в среднем в год, начиная с *** года реализации проекта.

Готовый бизнес-план молочной фермы содержит 177 страниц, 57 таблиц, 50 графиков, 11 диаграмм и 8 рисунков. Финансово-экономическая модель бизнес-плана содержит 23 вкладки.