Бизнес-план автосервиса (с финансовой моделью)

ОГЛАВЛЕНИЕ   2

1. РЕЗЮМЕ ПРОЕКТА   4

2. РАЗРЕШИТЕЛЬНЫЕ ДОКУМЕНТЫ И СЕРТИФИКАЦИЯ   8

2.1. РАЗРЕШИТЕЛЬНЫЕ ДОКУМЕНТЫ И СЕРТИФИКАЦИЯ   8

2.2. НОРМАТИВНАЯ ДОКУМЕНТАЦИЯ   12

3. МАРКЕТИНГ   13

3.1. ОСНОВНЫЕ ПАРАМЕТРЫ РЫНКА АВТОСЕРВИСНЫХ УСЛУГ В РОССИИ   13

3.1.1. Объем и динамика рынка автосервисных услуг   13

3.1.2. Региональная структура рынка   19

3.1.3. Структура рынка технического обслуживания автомобилей по видам автотранспортных средств   22

3.1.4. Инвестиции в автосервисные предприятия   23

3.1.5. Трудовые ресурсы отрасли   36

3.1.6. Классификация участников рынка   39

3.2. АВТОРИЗИРОВАННЫЕ ДИЛЕРСКИЕ СЕРВИСНЫЕ ЦЕНТРЫ   41

3.2.1. Количество авторизованных дилерских центров   42

3.2.2. Стоимость услуг у официальных дилеров   45

3.3. НЕАВТОРИЗИРОВАННЫЕ СЕРВИСНЫЕ ЦЕНТРЫ   50

3.4. СЕТЕВЫЕ СЕРВИСНЫЕ ЦЕНТРЫ   52

3.4.1. Сетевые сервисные центры для легковых автомобилей   52

3.4.2. Сетевые сервисные центры для грузовых автомобилей   62

3.4.3. Развитие сетевых автосервисов в России   66

3.5. ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЕ ПРЕДПОЧТЕНИЯ НА РЫНКЕ АВТОСЕРВИСНЫХ УСЛУГ   69

3.6. ОСНОВНЫЕ ПАРАМЕТРЫ АВТОМОБИЛЬНОГО РЫНКА В РОССИИ   76

3.6.1. Объем и динамика производства автотранспортных средств в России   76

3.6.2. Объемы импортных операций на рынке автотранспортных средств   83

3.6.3. Объемы экспортных операций на рынке автотранспортных средств   107

3.6.4. Динамика цен на автомобили   127

3.6.5. Основные параметры парка легковых автомобилей   128

3.6.6. Возрастная структура автопарка   134

3.6.7. Основные тенденции на рынке автотранспортных средств   135

4. КОНЦЕПЦИЯ ПРОЕКТА   136

5. РАЗРАБОТКА МАРКЕТИНГОВОЙ СТРАТЕГИИ   138

5.1. ПРИВЛЕЧЕНИЕ И УДЕРЖАНИЕ КЛИЕНТОВ АВТОСЕРВИСНЫХ ПРЕДПРИЯТИЙ   138

5.2. РЕКЛАМНАЯ ПОЛИТИКА   149

6. ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПЛАН   151

6.1. ПРОИЗВОДСТВЕННЫЕ ОПЕРАЦИИ АВТОСЕРВИСА   151

6.2. ОБОРУДОВАНИЕ ДЛЯ АВТОСЕРВИСА   152

6.3. УТИЛИЗАЦИЯ ОТХОДОВ АВТОСЕРВИСА   156

6.4. СИСТЕМЫ БЕЗОПАСНОСТИ   157

6.5. ПЕРСОНАЛ   158

6.6. МЕСТОПОЛОЖЕНИЕ И ПЛОЩАДЬ СЕРВИСНОГО ЦЕНТРА   164

6.7. ПАРАМЕТРЫ ПОСТУПЛЕНИЙ   176

6.8. ПАРАМЕТРЫ ТЕКУЩИХ РАСХОДОВ   178

7. ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ПЛАН   179

7.1. ОБЪЕМЫ И НАПРАВЛЕНИЯ ИНВЕСТИЦИОННЫХ ЗАТРАТ   179

7.2. ЗАТРАТЫ НА ОБОРУДОВАНИЕ   180

8. ОЦЕНКА РИСКОВ И ПУТЕЙ ИХ СОКРАЩЕНИЯ   186

9. ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН   187

9.1. ИСХОДНЫЕ ДАННЫЕ ПО ПРОЕКТУ   187

9.2. ОСНОВНЫЕ ПРЕДПОЛОЖЕНИЯ К РАСЧЕТАМ   187

9.3. ПРОГНОЗ ДИНАМИКИ ВЫРУЧКИ И ПЛАН ДОХОДОВ   189

9.4. ПЛАН РАСХОДОВ   192

9.5. НАЛОГООБЛОЖЕНИЕ ПО ПРОЕКТУ   194

9.6. ОБСЛУЖИВАНИЕ КРЕДИТА   195

9.7. БЕЗУБЫТОЧНЫЙ ОБЪЕМ ПРОДАЖ   197

9.8. ПРОГНОЗНЫЙ ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ   199

9.9. ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ   201

9.10. ПОКАЗАТЕЛИ ЭФФЕКТИВНОСТИ ПРОЕКТА   204

10. О КОНСАЛТИНГОВОЙ КОМПАНИИ «АМИКО»   207

11. ПРИЛОЖЕНИЕ 1. СПИСОК КРУПНЕЙШИХ КОМПАНИЙ ПО ВЫРУЧКЕ В ОТРАСЛИ ТЕХНИЧЕСКОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ И РЕМОНТА АВТОТРАНСПОРТНЫХ СРЕДСТВ   210

Список диаграмм

Диаграмма 1. Объем и динамика рынка автосервисных услуг в России в стоимостном выражении, 2016 - 2020 гг., млн. руб.

Диаграмма 2. Поквартальная динамика рынка автосервисных услуг в России,

Диаграмма 3. Объем и динамика рынка технического обслуживания и ремонта легковых автомобилей и легких грузовых автотранспортных средств в России в стоимостном выражении, 2016 - 2020 гг., млн. руб.

Диаграмма 4. Поквартальная динамика рынка технического обслуживания и ремонта легковых автомобилей и легких грузовых автотранспортных средств в России, 2016 – 2020 гг., млн. руб.

Диаграмма 5. Объем и динамика рынка технического обслуживания и ремонта прочих автотранспортных средств в России в стоимостном выражении, 2016 - 2020 гг., млн. руб.

Диаграмма 6. Поквартальная динамика рынка технического обслуживания и ремонта прочих автотранспортных средств в России, 2017 – 2020 гг., млн. руб.

Диаграмма 7. Структура рынка автосервисных услуг по федеральным округам в стоимостном выражении, 2020 г., %

Диаграмма 8. Структура рынка технического обслуживания и ремонта легковых автомобилей и легких грузовых автотранспортных средств по федеральным округам в стоимостном выражении, 2020 г., %

Диаграмма 9. Структура рынка технического обслуживания и ремонта прочих автотранспортных средств по федеральным округам в стоимостном выражении, 2020 г., %

Диаграмма 10. Структура рынка автосервисных услуг по видам автомобилей 2020 г., %

Диаграмма 11. Динамика инвестиций в основной капитал автосервисных предприятий на рынке РФ,2016 – 2020 гг., млн. руб.

Диаграмма 12. Динамика инвестиций в основной капитал предприятий по ремонту и техническому обслуживанию легковых автомобилей, 2016 - 2020 гг., млн. руб.

Диаграмма 13. Динамика инвестиций в основной капитал предприятий по ремонту и техническому обслуживанию прочих автотранспортных средств, 2016 – 2020 гг., млн. руб.

Диаграмма 14. Динамика структуры инвестиций в автосервисные предприятия по профилям,

Диаграмма 15. Структура инвестиций в основной капитал автосервисных предприятий по техническому обслуживанию и ремонту автотранспортных средств по федеральным округам, 2020 год, %

Диаграмма 16. Структура инвестиций в основной капитал автосервисных предприятий по техническому обслуживанию и ремонту автотранспортных средств по регионам, 2020 год, %

Диаграмма 17. Структура инвестиций в основной капитал предприятий по ремонту и техническому обслуживанию легковых автомобилей по федеральным округам, 2020 год, %

Диаграмма 18. Структура инвестиций в основной капитал предприятий по ремонту и техническому обслуживанию легковых автомобилей по регионам, 2020 год, %

Диаграмма 19. Структура инвестиций в основной капитал предприятий по техническому обслуживанию и ремонту прочих автотранспортных средств по федеральным округам, 2020 год, %

Диаграмма 20. Структура инвестиций в основной капитал предприятий по техническому обслуживанию и ремонту прочих автотранспортных средств по регионам, 2020 год, %

Диаграмма 21. Динамика количества занятых на автосервисных предприятиях в России, 2016 – 2020 гг., человек

Диаграмма 22. Динамика количества занятых на автосервисных предприятиях для легковых автомобилей, 2016 – 2020 гг., человек

Диаграмма 23. Динамика количества занятых на автосервисных предприятиях для прочих автотранспортных средств, 2016- 2020гг., человек

Диаграмма 24. Доли основных игроков рынка автосервисных услуг в России, 2020 год, %

Диаграмма 25. Количество официальных дилерских центров по продаже и обслуживанию легковых автомобилей в России, без учета отдельных сервисных центров, 2016 – 2020 гг., шт.

Диаграмма 26. Структура дилерских сетей по происхождению брендов, апрель 2020 год, %

Диаграмма 27. Сколько денежных средств вы тратите в месяц на обслуживание автомобиля?

Диаграмма 28. При замене масла/фильтра/других деталей Вы используете?

Диаграмма 29. Место обслуживания автомобилей.

Диаграмма 30. Виды работ по обслуживанию автомобилей.

Диаграмма 31. Пост-гарантийное обслуживание автомобилей.

Диаграмма 32. Объем и динамика производства автотранспортных средств в России в натуральном выражении, 2016-2020 гг., тыс. шт.

Диаграмма 33. Структура производства автотранспортных средств в России в натуральном выражении по видам, 2020 г, %

Диаграмма 34. Объем и динамика производства легковых автомобилей в России в натуральном выражении, 2016-2020 гг., тыс. шт.

Диаграмма 35. Структура производства легковых автомобилей в России в натуральном выражении по федеральным округам, 2020 г, %

Диаграмма 36. Объем и динамика производства автотранспортных средств для перевозки 10 и более человек в России в натуральном выражении, 2016-2020 гг., шт.

Диаграмма 37. Объем и динамика производства грузовых автотранспортных средств в России в натуральном выражении, 2016-2020 гг., шт.

Диаграмма 38. Объем и динамика производства автотранспортных средств специального назначения в России в натуральном выражении, 2016-2020 гг., шт.

Диаграмма 39. Объем и динамика импорта автотранспортных средств в России в стоимостном выражении, 2016-2020 гг., млн. долл.

Диаграмма 40. Структура импорта автомобилей по видам, в стоимостном выражении, 2020 г., %

Диаграмма 41. Объем и динамика импорта моторных транспортных средств для перевозки 10 пассажиров и более в России в стоимостном выражении, 2016-2020 гг., тыс. долл.

Диаграмма 42. Структура импорта моторных транспортных средств, предназначенных для перевозки 10 и более пассажиров в стоимостном выражении по странам отправления, 2020 год, %

Диаграмма 43. Объем и динамика импорта автомобилей легковых и прочих моторных транспортных средств в России в стоимостном выражении, 2016-2020 гг., тыс. долл.

Диаграмма 44. Структура импорта автомобилей легковых и прочих моторных транспортных средств в стоимостном выражении по странам отправления, 2020 год, %

Диаграмма 45. Объем и динамика импорта моторных транспортных средств для перевозки грузов в России в стоимостном выражении, 2016-2020 гг., тыс. долл.

Диаграмма 46. Структура импорта моторных транспортных средств для перевозки грузов в стоимостном выражении по странам отправления, 2020 год, %

Диаграмма 47. Объем и динамика импорта моторных транспортных средств специального назначения в России в стоимостном выражении, 2016-2020 гг., тыс. долл.

Диаграмма 48. Структура импорта моторных транспортных средств специального назначения в стоимостном выражении по странам отправления, 2020 год, %

Диаграмма 49. Объем и динамика импорта автотранспортных средств в России в натуральном выражении, 2016-2020 гг., тыс. тонн

Диаграмма 50. Структура импорта автомобилей по видам, в натуральном выражении, 2020 г., %

Диаграмма 51. Объем и динамика импорта моторных транспортных средств для перевозки 10 пассажиров и более в России в натуральном выражении, 2016-2020 гг., тонн

Диаграмма 52. Структура импорта моторных транспортных средств, предназначенных для перевозки 10 и более пассажиров в натуральном выражении по странам отправления, 2020 год, %

Диаграмма 53. Объем и динамика импорта автомобилей легковых и прочих моторных транспортных средств в России в натуральном выражении, 2016-2020 гг., тонн

Диаграмма 54. Структура импорта автомобилей легковых и прочих моторных транспортных средств в натуральном выражении по странам отправления, 2020 год, %

Диаграмма 55. Объем и динамика импорта моторных транспортных средств для перевозки грузов в России в натуральном выражении, 2016-2020 гг., тонн

Диаграмма 56. Структура импорта моторных транспортных средств для перевозки грузов в натуральном выражении по странам отправления, 2020 год, %

Диаграмма 57. Объем и динамика импорта моторных транспортных средств специального назначения в России в натуральном выражении, 2016-2020 гг., тонн

Диаграмма 58. Структура импорта моторных транспортных средств специального назначения в натуральном выражении по странам отправления, 2020 год, %

Диаграмма 59. Объем и динамика экспорта автотранспортных средств в России в стоимостном выражении, 2016-2020 гг., млн. долл.

Диаграмма 60. Структура экспорта автомобилей по видам, в стоимостном выражении, 2020 г., %

Диаграмма 61. Объем и динамика экспорта моторных транспортных средств для перевозки 10 пассажиров и более в России в стоимостном выражении, 2016-2020 гг., тыс. долл.

Диаграмма 62. Структура экспорта моторных транспортных средств, предназначенных для перевозки 10 и более пассажиров в стоимостном выражении по странам назначения, 2020 год, %

Диаграмма 63. Объем и динамика экспорта автомобилей легковых и прочих моторных транспортных средств в России в стоимостном выражении, 2016-2020 гг., тыс. долл.

Диаграмма 64. Структура экспорта автомобилей легковых и прочих моторных транспортных средств в стоимостном выражении по странам назначения, 2020 год, %

Диаграмма 65. Объем и динамика экспорта моторных транспортных средств для перевозки грузов в России в стоимостном выражении, 2016-2020 гг., тыс. долл.

Диаграмма 66. Структура экспорта моторных транспортных средств для перевозки грузов в стоимостном выражении по странам назначения, 2020 год, %

Диаграмма 67. Объем и динамика экспорта моторных транспортных средств специального назначения в России в стоимостном выражении, 2016-2020 гг., тыс. долл.

Диаграмма 68. Структура экспорта моторных транспортных средств специального назначения в стоимостном выражении по странам назначения, 2020 год, %

Диаграмма 69. Объем и динамика экспорта автотранспортных средств в России в натуральном выражении, 2016-2020 гг., тыс. тонн

Диаграмма 70. Структура экспорта автомобилей по видам, в натуральном выражении, 2020 г., %

Диаграмма 71. Объем и динамика экспорта моторных транспортных средств для перевозки 10 пассажиров и более в России в натуральном выражении, 2016-2020 гг., тонн

Диаграмма 72. Структура экспорта моторных транспортных средств, предназначенных для перевозки 10 и более пассажиров в натуральном выражении по странам назначения, 2020 год, %

Диаграмма 73. Объем и динамика экспорта автомобилей легковых и прочих моторных транспортных средств в России в натуральном выражении, 2016-2020 гг., тонн

Диаграмма 74. Структура экспорта автомобилей легковых и прочих моторных транспортных средств в натуральном выражении по странам назначения, 2020 год, %

Диаграмма 75. Объем и динамика экспорта моторных транспортных средств для перевозки грузов в России в натуральном выражении, 2016-2020 гг., тонн

Диаграмма 76. Структура экспорта моторных транспортных средств для перевозки грузов в натуральном выражении по странам назначения, 2020 год, %

Диаграмма 77. Объем и динамика экспорта моторных транспортных средств специального назначения в России в натуральном выражении, 2016-2020 гг., тонн

Диаграмма 78. Структура экспорта моторных транспортных средств специального назначения в натуральном выражении по странам назначения, 2020 год, %

Диаграмма 79. Динамика парка легковых автомобилей в РФ, 2016-2020 гг., млн. шт.

Диаграмма 80. Структура российского автопарка по маркам, 2020 г., %

Диаграмма 81. Структура российского автопарка по федеральным округам, 2020 г., %

Диаграмма 82. Структура поступлений по проекту, %

Диаграмма 83. Структура текущих затрат по проекту, %

Диаграмма 84. Структура инвестиционных затрат, %

Диаграмма 85. Структура затрат на оборудование, %

Диаграмма 86. Структура поступлений в целом по проекту

Диаграмма 87. Структура текущих затрат в целом по проекту

Диаграмма 88. Структура налоговых выплат в целом по проекту

Список схем

Схема 1. Организация внутренних площадей автосервиса

Список графиков

График 1. План доходов автосервиса

График 2. План погашения кредита

График 3. Расчет точки безубыточности

График 4. Динамика выручки, затрат и прибыли

График 5. Динамика чистой прибыли

График 6. NPV проекта и недисконтированный денежный поток

График 7. NPV и недисконтированный денежный поток для инвестора

Список таблиц

Таблица 1. Расходы на регистрацию ООО, апрель 2021 г., руб.

Таблица 2. Объем рынка автосервисных услуг в России в стоимостном выражении по федеральным округам, 2016 – 2020 гг., тыс. руб.

Таблица 3. Объем рынка автосервисных услуг в России в стоимостном выражении по федеральным округам, 2016 – 2020 гг., тыс. руб.

Таблица 4. Объем рынка технического обслуживания и ремонта прочих автотранспортных средств в России в стоимостном выражении по федеральным округам, 2016 – 2020 гг., тыс. руб.

Таблица 5 Объем инвестиций в основной капитал автосервисных предприятий по техническому обслуживанию и ремонту автотранспортных средств по федеральным округам, 2016-2020 гг., тыс. руб.

Таблица 6. Объем и динамика инвестиций в основной капитал автосервисных предприятий в целом по регионам России, 2016 – 2020 гг., тыс. руб.

Таблица 7 Объем инвестиций в основной капитал предприятий по ремонту и техническому обслуживанию легковых автомобилей по федеральным округам, 2016-2020 гг., тыс. руб.

Таблица 8. Объем и динамика инвестиций в основной капитал предприятий по ремонту и техническому обслуживанию легковых автомобилей по регионам РФ, 2016 - 2020гг., тыс. руб.

Таблица 9 Объем инвестиций в основной капитал предприятий по техническому обслуживанию и ремонту прочих автотранспортных средств по федеральным округам, 2016-2020 гг., тыс. руб.

Таблица 10. Объем и динамика инвестиций в основной капитал по техническому обслуживанию и ремонту прочих автотранспортных средств по регионам РФ, 2016 - 2020гг., тыс. руб.

Таблица 11. Динамика структуры занятых на автосервисных предприятиях по федеральным округам, 2016- 2020 гг., человек

Таблица 12. Сегментация авторизированных автосервисов по стоимости нормо-часа, октябрь 2020 г., руб.

Таблица 13. Список наиболее крупных сетевых автосервисов для легковых автомобилей

Таблица 14. Параметры франшизы «Белый сервис» основного формата

Таблица 15. Параметры франшизы «Белый сервис» малого формата

Таблица 16. Список наиболее крупных сетевых автосервисов для грузовых автомобилей в России

Таблица 17. Объем и динамика производства автотранспортных средств в России в натуральном выражении, 2016-2020 гг., шт.

Таблица 18. Объем и динамика производства легковых автомобилей в натуральном выражении в России по федеральным округам, 2016-2020 гг., шт.

Таблица 19. Объем импорта автотранспортных средств в стоимостном выражении, 2016 – 2020, тыс. долл.

Таблица 20. Объем импорта моторных транспортных средств, предназначенных для перевозки 10 и более человек, в стоимостном выражении по странам отправления, 2016-2020 гг., тыс. долл.

Таблица 21. Объем импорта автомобилей легковых и прочих моторных транспортных средств, в стоимостном выражении по странам отправления, 2016-2020 гг., тыс. долл.

Таблица 22. Объем импорта моторных транспортных средств для перевозки грузов, в стоимостном выражении по странам отправления, 2016-2020 гг., тыс. долл.

Таблица 23. Объем импорта моторных транспортных средств специального назначения, в стоимостном выражении по странам отправления, 2016-2020 гг., тыс. долл.

Таблица 24. Объем импорта автотранспортных средств в натуральном выражении, 2016 – 2020, тонн

Таблица 25. Объем импорта моторных транспортных средств, предназначенных для перевозки 10 и более человек, в натуральном выражении по странам отправления, 2016-2020 гг., тонн

Таблица 26. Объем импорта автомобилей легковых и прочих моторных транспортных средств, в натуральном выражении по странам отправления, 2016-2020 гг., тонн

Таблица 27. Объем импорта моторных транспортных средств для перевозки грузов, в натуральном выражении по странам отправления, 2016-2020 гг., тонн

Таблица 28. Объем импорта моторных транспортных средств специального назначения, в натуральном выражении по странам отправления, 2016-2020 гг., тонн

Таблица 29. Объем экспорта автотранспортных средств в стоимостном выражении, 2016 – 2020, тыс. долл.

Таблица 30. Объем экспорта моторных транспортных средств, предназначенных для перевозки 10 и более человек, в стоимостном выражении по странам назначения, 2016-2020 гг., тыс. долл.

Таблица 31. Объем экспорта автомобилей легковых и прочих моторных транспортных средств, в стоимостном выражении по странам назначения, 2016-2020 гг., тыс. долл.

Таблица 32. Объем экспорта моторных транспортных средств для перевозки грузов, в стоимостном выражении по странам назначения, 2016-2020 гг., тыс. долл.

Таблица 33. Объем экспорта моторных транспортных средств специального назначения, в стоимостном выражении по странам назначения, 2016-2020 гг., тыс. долл.

Таблица 34. Объем экспорта автотранспортных средств в натуральном выражении, 2016 – 2020, тонн

Таблица 35. Объем экспорта моторных транспортных средств, предназначенных для перевозки 10 и более человек, в натуральном выражении по странам назначения, 2016-2020 гг., тонн

Таблица 36. Объем экспорта автомобилей легковых и прочих моторных транспортных средств, в натуральном выражении по странам назначения, 2016-2020 гг., тонн

Таблица 37. Объем экспорта моторных транспортных средств для перевозки грузов, в натуральном выражении по странам назначения, 2016-2020 гг., тонн

Таблица 38. Объем экспорта моторных транспортных средств специального назначения, в натуральном выражении по странам назначения, 2016-2020 гг., тонн

Таблица 39. Средние цены производителей на автомобили в 2016 – янв-фев. 2021 гг.

Таблица 40. ТОП-10 марок российского автопарка, 2020 г., млн., шт.

Таблица 41. Продажи легковых и легких коммерческих автомобилей в России в 2020 году (в сравнении с 2019), шт.

Таблица 42. Топ-25 самых продаваемых марок автомобилей в России в 2020 году (в сравнении с 2019-м), шт.

Таблица 43. Расходы на первоначальную рекламу

Таблица 44. Минимальный и оптимальный набор оборудования для автосервиса по участкам

Таблица 45. Стоимость услуг по утилизации отходов

Таблица 46. Штатное расписание

Таблица 47. Минимальные размеры основных рабочих постов

Таблица 48. Площадь сервисного центра

Таблица 49. Параметры поступлений

Таблица 50. Параметры текущих расходов по проекту

Таблица 51. Направления и объемы инвестиционных вложений в проект

Таблица 52. Затраты на оборудование проекта

Таблица 53. Оборудование для участка покраски автомобилей

Таблица 54. Оборудование для слесарного цеха

Таблица 55. Оборудование для кузовного цеха

Таблица 56. Оборудование для участка шиномонтажа

Таблица 57. Оборудование для офиса и подсобных помещений

Таблица 58. Оценка рисков и путей их сокращения

Таблица 59. Исходные показатели по проекту

Таблица 60. Динамика выручки по проекту

Таблица 61. Динамика текущих затрат по проекту

Таблица 62. Налоговые выплаты по проекту

Таблица 63. План расчетов по кредиту

Таблица 64. Расчет безубыточного объема продаж

Таблица 65. Отчет о движении денежных средств

Таблица 66. Отчет о прибылях и убытках

Таблица 67. Показатели эффективности проекта

Таблица 68. Список крупнейших компаний по выручке в отрасли технического обслуживания и ремонта автотранспортных средств, млн. руб.