Бизнес-план факторинговой компании (с финансовой моделью)

Задача бизнес-плана – обосновать экономическую эффективность открытия факторинговой компании.

Финансовая модель, прилагаемая к бизнес-плану, может подвергаться изменениям. Клиент может корректировать ее, для этого нужно лишь заменить исходные параметры проекта, после чего модель будет автоматически пересчитана.

Бизнес-план содержит анализ рынка, а также производственный, инвестиционный и финансовый план.

Финансовая модель к бизнес-плану содержит следующие расчеты в Excel:

• Исходные показатели;
• Инвестиции;
• Оборудование;
• Помещение;
• Поступления;
• Текущие расходы;
• Персонал;
• Налоги;
• Финансовый анализ;
• Отчет о прибылях и убытках;
• Отчет о движении денежных средств;
• Доход проекта;
• Показатели эффективности проекта.

Концепция бизнес-плана факторинговой компании:

Факторинговая организация предоставляет своему клиенту финансовые средства сразу же после отгрузки товаров. Поставщик поставляет продукцию, деньги получает практически всю сумму незамедлительно, а у покупателя появляется отсрочка платежа. При этом поставщик не возвращает никакие деньги фактор-фирме, все расходы по обслуживанию сделки берет на себя покупатель.

Комиссия факторинга составляет ***% от средней суммы платежа.

Количество дней финансирования – *** дней.

Лицензия на факторинговую деятельность не требуется.

Для реализации проекта требуются инвестиции в размере *** млн. руб. Финансирование проекта осуществляется за счет собственных средств или средств инвестора – 100%.

Основные характеристики проекта:

• Предполагаемое количество персонала *** человек, фонд оплаты труда составит *** тыс. рублей в месяц.
• Площадь арендуемого помещения для офиса факторинговой компании составит *** кв. м.
• Общая стоимость оборудования по данному проекту предполагалась на уровне *** млн. руб.
• В структуре инвестиций наибольший объем вложений приходится на оборотные средства – ***%.
• Для реализации проекта требуются инвестиции в размере *** млн. руб.
• Наибольшая доля затрат приходится на покупку ПО – ***%, доля затрат на компьютеры составляет ***%.
• В проекте учтены НДС в размере ***%, налог на прибыль в размере ***%, налог на имущество в размере ***%, а также платятся страховые взносы в размере ***%.
• Окупаемость факторинговой компании наступает на *** год реализации проекта.
• NPV проекта составляет *** млн. руб.
• IRR составляет ***%.

Привлекательность рынка факторинговых услуг:

• По результатам исследования, объем текущего портфеля факторинга на рынке составил *** трлн. руб., что на ***% выше показателя предыдущего года. В 1 квартале 2025 года объем текущего портфеля факторинга на рынке составил *** трлн. руб., что на ***% выше показателя за аналогичный период предыдущего года.
• Средняя оборачиваемость по портфелю выросла до *** дня (год назад – *** дня) при минимуме *** дня и максимуме *** дней.
• В структуре портфеля доля активов без права регресса за год выросла до ***%, доля активов с правом регресса за год снизилась до ***%, доля активов по международным сделкам снизилась до ***%.
• Объем выплаченного финансирования составил *** трлн. руб., что на ***% выше показателя предыдущего года. В 1 квартале 2025 года объем выплаченного финансирования составил *** трлн. руб., что на ***% выше показателя за аналогичный период предыдущего года.
• Количество активных дебиторов составило *** тыс. ед., что на ***% выше показателя предыдущего года.
• Средняя сумма профинансированной поставки составила *** тыс. руб., что выше показателя предыдущего года на ***%.
• Доход факторов составил *** млрд. руб., что в *** раза выше показателя прошлого года.
• Доход СберФакторинг составил *** млрд. руб. Следом расположился Альфа-Банк, его доход составил *** млрд. руб.
• В структуре обрабатывающих производств в портфеле факторов по видам наибольшую долю занимает химия и нефтехимия – ***%. Металлургия и машины и оборудование занимают ***% и ***% в общей структуре соответственно.

Бизнес-план состоит из 112 страниц.

Визуальное представление информации включает:

• Диаграммы – 24 шт.
• Таблицы – 38 шт.
• Графики – 4 шт.
• Рисунки – 1 шт.

Список диаграмм

Диаграмма 1. Объем и динамика портфеля факторинга на рынке, 2020-1 кв. 2025 гг., млрд. руб.

Диаграмма 2. Динамика числа сотрудников, 2020-2024 гг., чел.

Диаграмма 3. Индекс конкуренции, 5-балльная шкала

Диаграмма 4. Число риск-случаев, 2024 г., %

Диаграмма 5. Выполнение планов квартала, 2024 г., %

Диаграмма 6. Факторинговый портфель на 01.01.2025 г., %

Диаграмма 7. Выплаченное финансирование, 2024 г., %

Диаграмма 8. Активные клиенты в 2024 г., %

Диаграмма 9. Поквартальная динамика портфеля, 2020-1 кв. 2025 гг., млрд. руб.

Диаграмма 10. Динамика портфеля, 2020-2024 гг., млрд. руб.

Диаграмма 11. Доля видов факторинга в портфеле, 2024 г., %

Диаграмма 12. Динамика оборачиваемости по портфелю, 2020-2024 гг., дней

Диаграмма 13. Объем и динамика выплаченного финансирования, 2020-1 кв. 2025 гг., млрд. руб.

Диаграмма 14. Доля видов факторинга в финансировании, 2024 г., %

Диаграмма 15. Динамика клиентской базы факторов, 2020-2024 гг., ед.

Диаграмма 16. Динамика базы дебиторов факторов, 2020-2024 гг., ед.

Диаграмма 17. Средняя сумма профинансированной поставки, 2020-2024 гг., руб.

Диаграмма 18. Доход факторов, 2020-2024 гг., млн. руб.

Диаграмма 19. Динамика макро-отраслей в портфеле рынка, 2024/2023 гг., млрд. руб.

Диаграмма 20. Обрабатывающие производства в портфеле факторов, 2024 г., %

Диаграмма 21. Оптовая торговля в портфеле факторов, 2024 г., %

Диаграмма 22. Структура инвестиций

Диаграмма 23. Структура затрат на оборудование

Диаграмма 24. Структура текущих затрат

Список графиков

График 1. План доходов

График 2. Динамика выручки, затрат и прибыли

График 3. Динамика чистой прибыли

График 4. NPV проекта и не дисконтированный денежный поток

Список рисунков

Рисунок 1. Схема факторинга

Список таблиц

Таблица 1. Сравнение факторинга и кредита

Таблица 2. Организации, принявшие участие в исследовании, 2024 г.

Таблица 3. Факторинговый портфель на 01.01.2025 г., млн. руб.

Таблица 4. Оборачиваемость по портфелю, 2024 г., дней

Таблица 5. Объем выплаченного финансирования, 2024 г., млн. руб.

Таблица 6. Международные факторинговые операции, млн. руб.

Таблица 7. Клиенты факторов, 2024 г., ед.

Таблица 8. Дебиторы факторов, 2024 г., ед.

Таблица 9. Количество уступленных поставок, 2024 г., шт.

Таблица 10. Доход факторов по итогам 2024 года (без учета НДС), млн. руб.

Таблица 11. Отраслевая структура портфеля на 01.01.2025 г.

Таблица 12. Отрасль клиента (договора поставки) на 01.01.2025, млн. руб.

Таблица 13. Развитие факторинга в федеральных округах и регионах России (портфель), 2024 г., млн. руб.

Таблица 14. Развитие факторинга в федеральных округах и регионах России (активные клиенты), 2024 г., ед.

Таблица 15. Бухгалтерский баланс ООО «РБ Факторинг», 2022-2024 гг., тыс. руб.

Таблица 16. Отчет о прибылях и убытках ООО «РБ Факторинг», 2022-2024 гг., тыс. руб.

Таблица 17. Бухгалтерский баланс ООО «АБсолюшн», 2022-2024 гг., тыс. руб.

Таблица 18. Отчет о прибылях и убытках ООО «АБсолюшн», 2022-2024 гг., тыс. руб.

Таблица 19. Бухгалтерский баланс ООО «ФК «Санкт-Петербург», 2022-2024 гг., тыс. руб.

Таблица 20. Отчет о прибылях и убытках ООО «ФК «Санкт-Петербург», 2022-2024 гг., тыс. руб.

Таблица 21. Бухгалтерский баланс ООО «ПФА», 2022-2024 гг., тыс. руб.

Таблица 22. Отчет о прибылях и убытках ООО «ПФА», 2022-2024 гг., тыс. руб.

Таблица 23. Бухгалтерский баланс ООО «СФЕРА-ФК», 2023-2024 гг., тыс. руб.

Таблица 24. Отчет о прибылях и убытках ООО «СФЕРА-ФК», 2023-2024 гг., тыс. руб.

Таблица 25. Бухгалтерский баланс ООО «Совкомбанк Факторинг», 2022-2024 гг., тыс. руб.

Таблица 26. Отчет о прибылях и убытках ООО «Совкомбанк Факторинг», 2022-2024 гг., тыс. руб.

Таблица 27. Штатное расписание.

Таблица 28. Направления инвестиционных вложений для типовой факторинговой компании

Таблица 29. Структура инвестиций в оборудование для офиса

Таблица 30. Исходные показатели проекта

Таблица 31. План доходов факторинговой компании

Таблица 32. Количество клиентов факторинговой компании

Таблица 33. Портфель факторинговой компании (на конец периода)

Таблица 34. План текущих расходов

Таблица 35. Налоговые выплаты по проекту

Таблица 36. Отчет о движении денежных средств

Таблица 37. Отчет о прибылях и убытках

Таблица 38. Показатели эффективности проекта