Готовый бизнес-план производство БАД (с финансовой моделью)

Готовый бизнес-план производства БАД

Разработка бизнес-плана проводилась ЭКЦ «ИнвестПроект» на основе ранее выполненных заказных проектов и показывает, при каких реалистичных условиях бизнес может быть успешным. Активная финансово-экономическая модель бизнес-плана производства БАД разработана по авторской методике ЭКЦ «ИнвестПроект» с учетом международных рекомендаций UNIDO и требований российских банков специально для организации производства БАД в условиях санкций.

Ключевые заказчики бизнес-плана:

1. инвесторы и инициаторы проекта
2. действующие предприятия для расширения бизнеса
3. проектировщики и поставщики оборудования

Возможности бизнес-плана:

1. рассчитать экономическую привлекательность проекта в условиях санкций
2. оценить перспективы выхода на внутренний и внешний рынок
3. обратиться за мерами господдержки
4. привлечь частное финансирование
5. рассчитать оценочную стоимость для продажи или покупки бизнеса
6. контроль реализации инвест-проекта
7. объективно оценить состояние предприятия

Концепция бизнес-плана производства БАД

Производственная мощность предприятия

План производства и продаж рассчитывался на основании параметров, приведенных в следующей таблице.

Таблица 1. Параметры производства.

Таким образом, перерабатывающая мощность предприятия – *** тонн сырья (концентрата) в год.

Таблица 2. План выхода продукции.

Таким образом, при выходе на проектную мощность планируется производить:

1.     *** баночек БАД в год,

2.     *** кг порошка БАД в год.

Таблица 3. Цены оптовые на продукцию.

В расчетах применены отпускные цены для заказчика контрактного производства, без учета затрат на логистику и наценки торговопроводящей сети.

Потребность проекта в инвестициях

Стоимость создания материально-технической базы проекта составляет *** руб. и *** руб. нормируемые оборотные средства, необходимые для оплаты операционных затрат, процентов по кредиту и налогов до выхода на самоокупаемость. Таким образом, для реализации проекта требуется инвестировать 128,0 млн. руб. траншами по следующей схеме:

1.     *** руб. (***% инвестиций) за счет средств инвестора с ***-го по ***-й месяц от начала проекта, возврат тела транша – с ***-го по ***-й месяц;

2.     *** руб. (***% инвестиций) привлекаются в ***-м месяце за счет банковского кредита по ставке ***% годовых, возврат транша – с ***-го по ***-й месяц, уплата процентов – с ***-го по ***-й месяц включительно.

Кредит не капитализируется. По кредиту будет начислено процентов в размере *** руб.

Итого срок окупаемости проекта (использования инвестиций) – *** года.

Сроки реализации проекта:

1.     начало проекта – январь *** г.,

2.     СМР здания – с февраля по ноябрь *** г.,

3.     закупка оборудования – с октября по декабрь *** г.,

4.     покупка транспорта – октябрь *** г.,

5.     формирование складских запасов – декабрь *** г.,

6.     запуск производства – январь *** г. (***-й месяц от начала проекта),

7.     выход на проектную мощность – январь *** г.,

8.     возврат инвестиций – с января *** г. по ноябрь *** г.

Налогообложение проекта

Планируется Общая система налогообложения (ОСН):

• НДС – 20% (с учетом НДС к возврату),
• страховые взносы – 30,2% на сумму МРОТ (17 363 руб.) и 15% на сумму, превышающую МРОТ;
• налог на прибыль – 20%,
• налог на имущество – 2,2%,
• земельный налог – не начисляется (в аренде),
• транспортный налог – из расчета 85 руб. / л.с. / год при суммарной мощности *** л.с.

Итого налоговая нагрузка: в среднем по *** руб. / год после выхода на проектную мощность.

Доля налогов в выручке: ***% (при доле <20% оптимизация не планируется).

Персонал проекта

Для обеспечения стабильной работы предприятия требуется *** квалифицированных рабочих мест с фондом оплаты труда *** руб. / месяц (в т.ч. НДФЛ; страховые взносы начисляются дополнительно).

Заработная плата: в среднем по *** руб. / чел. / месяц (без НДФЛ), что является конкурентоспособной заработной платой для региона.

Доля ФОТ в выручке при выходе на плановую загрузку: ***% от выручки.

Точка безубыточности

Безубыточный объем продаж наступает при достижении ***% от плановой выручки. Превышение точки безубыточности дает рост прибыли ***% на каждый 1% превышения.

По объему: *** шт. баночек / год.

По выручке: *** руб. / год.

Чистая прибыль

Чистая прибыль за прогнозный период после возврата вложенных средств с процентами составит *** руб., что соответствует в среднем по *** руб. в год.

Рентабельность по чистой прибыли: ***%.

Риски

Уровень рисков по проекту оценивается как «средний» и относится к следующим рискам:

·       к риску превышения запланированных сроков реализации проекта;

·       к риску превышения бюджетной стоимости строительно-монтажных работ (перепрофилирования или реконструкции здания);

·       стоимости производственного оборудования;

·       к невыполнению плана по себестоимости готовой продукции (удорожание сырья, эл. энергии, увеличение себестоимости готовой продукции);

·       к невыполнению плана по продажам готовой продукции по запланированным ценам (недооценка конкуренции при маркетинге) на очень конкурентном рынке.

Итого готовый бизнес-план производства БАД содержит 131 страницу, 41 таблицу, 39 графиков, 10 диаграмм, а также фин. модель 23 вкладки.

Бизнес-планы, разрабатываемые ЭКЦ «ИнвестПроект», учитывают ключевые требования заказчиков, банков, инвесторов, органов власти, других заинтересованных сторон, при этом дают существенно больше полезной информации, поэтому принимаются с первого предъявления без поправок или с минимальными уточнениями.

Финансово-экономическая модель бизнес-плана производства БАД

Фин. модель бизнес-плана разработана ЭКЦ "ИнвестПроект" в программной среде Excel. Фин. модель содержит все технико-экономические и финансовые параметры, которые требуют банки, инвесторы, фонды, органы власти, и которые интересны самим заказчикам:

1. исходные показатели проекта
2. структура инвестиций
3. условия финансирования
4. календарный план
5. поступления (план выручки в натуральном и стоимостном выражении)
6. текущие и прямые затраты предприятия
7. фонд оплаты труда
8. налоги
9. план движения денежных средств (cash flow)
10. план прибылей и убытков (P&L)
11. кредиты и проценты (для кредитных проектов)
12. расчет NPV, PI, IRR, DPBP проекта
13. анализ чувствительности NPV (по 5 ключевым параметрам проекта)
14. точка безубыточности
15. финансовый анализ
16. резюме проекта (ключевые показатели).