Бизнес-план организации производства мясокостной и рыбной муки (с финансовой моделью)

                     Адаптация данного бизнес-плана возможна под любой проект на территории России, Украины и стран СНГ

К данному бизнес-плану прилагается финансовая модель в отдельном файле, которая позволяет с легкостью выстроить новый финансовый план методом ввода соответствующих данных

***

Описание проекта: организация производства мясокостной и рыбной муки.

География работы: Республика Северная Осетия-Алания.

Рыночная ситуация:

1. Рынок жира-сырца в натуральном выражении по Республике составляет для КРС *** тонны, а для свиней – *** тонн. С учетом средней цены жира-сырца в *** руб./кг суммарный объем рынка в денежном выражении составляет *** млн. руб.

2. Рынок сырья для производства мясокостной муки в Республике Северная Осетия-Алания оценивается на уровне *** тыс. тонн (категория: КРС) и *** тыс. тонн (категория: свиньи). При среднерыночной цене в *** руб./кг денежный объем рынка оценивается в *** млн. руб.

3. В 2015 году производство рыбной муки в России составило *** тыс. тонн. В 2018 году этот показатель вырос до *** тыс. тонн, а в 2019 достиг значения в *** тыс. тонн. В 2020 г. ожидается незначительное сокращение производства рыбной муки в России на ***% до *** тыс. тонн, что станет следствием ослабления спроса на фоне кризисных изменений в экономике страны и мира, вызванной пандемией COVID-19. В 2021-2024 гг. прогнозируется возобновление ежегодного роста выпуска рыбной муки до *** тыс. тонн к концу периода.

4. По России средняя цена рыбной муки в сентябре 2020 г. составила *** тыс. руб./тонна. По сравнению с августом она снизилась на **%; по сравнению с сентябрем 2019 г. – выросла на ***%. С января 2020 г. стоимость рыбной муки выросла на ***%. В 2020 г. минимальная цена составила *** тыс. руб./тонна в феврале, максимальная – *** тыс. руб./тонна в августе.

Конкурентное окружение: ООО «АС-ПРОДУКТ», СППК «АГРО-ЮГ», ООО «БИОЭНЕРГИ-ОС».

Финансовые показатели проекта

Выдержки из исследования

Рынок мясокостной муки и жира-сырца

К животным жирам относятся жиры домашних сельскохозяйственных животных и жиры морских зверей. Жиры могут быть пищевыми и непищевыми. Первые из них используются для приготовления пищи, применение других ограничено промышленными целями.

Непищевые жиры – жиры животного происхождения, которые либо несъедобны, либо их не рекомендуется использовать в качестве пищевых продуктов, поскольку они содержат загрязнения. Большая часть промышленных непищевых жиров и масел производится из отходов мясопереработки.

Животные жиры и жироподобные вещества очень популярны в медицине и косметологии, причем не только в натуральном виде – чаще они используются как основа для приготовления различных лекарственных форм. Их используют для лечения кожных заболеваний, они улучшают внешний вид, залечивают раны, ожоги и язвы.

В других отраслях промышленности жир используется для производства свечей, лампад, поверхностно-активных веществ, эмульгаторов, пластмасс, смазочных и изоляционных материалов.

В последние годы увеличилось использование всех видов жиров и масел для производства биодизельного топлива. Биодизель, изготовленный из животного жира, является более стабильным и его цетановое число выше, чем у биодизеля, изготовленного из растительных масел.

Кормовой жир широко применяется в качестве компонента корма для домашнего скота, меховых и домашних животных с целью получения ими энергии: он обеспечивает надлежащий состав жирных кислот, а также витаминов растворимых в жирах (А, D и E), удовлетворяющих питательные потребности животных. Кроме того, вкусовые качества готового животного корма, как правило, тесно связаны с высоким содержанием животного жира.

Пищевые животные жиры – жиры животного происхождения, которые пригодны для употребления в пищу.

Пищевые животные жиры используются во многих отраслях пищевой промышленности: для выпечки, жарки, как составная часть соусов, супов и других блюд для повышения их калорийности и вкуса. Кроме того, много предприятий в пищевой промышленности использует жиры для производства различных жирных кислот и триглицеридов, таких как эмульгаторы, применяемых в производстве пищи.

По данным портала «Агробизнес» «Государственной программой развития сельского хозяйства и регулирования рынков сельхозпродукции, сырья и продовольствия на 2013–2020 годы» предусмотрены следующие мероприятия по развитию переработки продукции животноводства (см. таблицу ниже).

Таблица 1. Переработка продукции животноводства, мас. %

***

Жир-сырец используется в двух направлениях использования побочного мясного сырья: пищевом и кормовом.

Для определения объема рынка в натуральном выражении следует проанализировать поголовье свиней и КРС по следующим категориям хозяйств с 01 января 2019 года по 01 апреля 2020 г. в Республике Северная Осетия – Алания:

• крестьянские (фермерские) хозяйства и индивидуальные предприниматели;
• сельскохозяйственные организации (все сельхозпредприятия);
• сельхозорганизации, крупные, средние и малые;
• хозяйства всех категорий;
• хозяйства населения(граждане).

Убойный вес свиньи примем на уровне *** кг/голова и КРС – *** кг. Исходя из данных допущений рынок жира-сырца в натуральном выражении по Республике составляет для КРС *** тонны, а для свиней – ** тонн. С учетом средней цены жира-сырца в *** руб./кг суммарный объем рынка в денежном выражении составляет *** млн. руб.

Рынок сырья для производства мясокостной муки в Республике Северная Осетия-Алания оценивается на уровне *** тыс. тонн (категория: КРС) и *** тыс. тонн (категория: свиньи). При среднерыночной цене в *** руб./кг денежный объем рынка оценивается в *** млн. руб.

Диаграмма 1. Поголовье животных, тыс. голов на указанную дату

***

Распределения в процентном соотношении по типам хозяйств представлены на диаграммах ниже.

Диаграмма 2. Распределение крупного рогатого скота в Республике по типу хозяйств

***

Диаграмма 3. Распределение свиней в Республике по типу хозяйств, %

***

Рынок рыбной муки

В 2015 году производство рыбной муки в России составило ***тыс. тонн. В 2018 году этот показатель вырос до *** тыс. тонн, а в 2019 достиг значения в ***тыс. тонн.

В 2020 г. ожидается незначительное сокращение производства рыбной муки в России на ***% до *** тыс. тонн, что станет следствием ослабления спроса на фоне кризисных изменений в экономике страны и мира, вызванной пандемией COVID-19. В 2021-2024 гг. прогнозируется возобновление ежегодного роста выпуска рыбной муки до *** тыс. тонн к концу периода.

Структура переработки рыбы на непищевые цели по видам представлена на диаграмме ниже.

Диаграмма 4. Переработка рыбы на непищевые цели по видам, %

***

По России средняя цена рыбной муки в сентябре 2020 г. составила *** тыс. руб./тонна. По сравнению с августом она снизилась на ***%; по сравнению с сентябрем 2019 г. – выросла на ***%. С января 2020 г. стоимость рыбной муки выросла на ***%. В 2020 г. минимальная цена составила ** тыс. руб./тонна в феврале, максимальная – *** тыс. руб./тонна в августе. Динамика цен с 2018 по 2020 гг. показана на графике ниже. С графика видно неравномерную сезонность цен на рыбную муку в России. Для финансового моделирования рассчитаны средние значения сезонности за 2018-2020 гг.

Рисунок 1. Изменение цен на рыбную муку, 2018-2020 гг.

***

Рисунок 2. Сезонность по среднему чеку на рыбную муку, %

***