Готовый бизнес-план разработан на основе ранее выполненных и реализованных проектов и показывает, при каких реалистичных условиях бизнес может быть успешным. Активная финансово-экономическая модель разработана по авторской методике ЭКЦ «ИнвестПроект» с учетом требований российских банков специально для проектирования и строительства молочно-товарных ферм.
Финансово-экономическая модель позволят самостоятельно отредактировать бизнес-план под свой проект.
Ключевые заказчики бизнес-плана молочной фермы:
Возможности бизнес-плана молочной фермы:
После приобретения готового бизнес-плана:
1. Концепция бизнес-плана молочной фермы
Готовый бизнес-план подробно раскрывает экономику строительства молочной фермы на 1200 дойных коров КРС для эффективного производства высококачественного молока и мяса животных в «живом весе», а также навоза в качестве натурального органического удобрения.
Технологическое решение: роторный доильный зал "Карусель".
В бизнес-плане приведена плановая равновесная структура стада и производства продукции, а также динамика формирования стада и создания молочной фермы с учетом пола, возраста, целевого назначения (молочные), доящиеся и сухостойные.
|
Наименование проекта |
«Строительство молочно-товарной фермы на 1200 дойных голов КРС голштинской породы по технологии доения «Карусель». |
|
Дата разработки бизнес-плана |
20.08.2024. |
|
Валюта расчетов |
росс. руб. |
|
Площадь з/у |
Планируется долгосрочная аренда участка 12 га с правом выкупа. |
|
Период планирования |
10 лет помесячно (с янв. 2025 г. по дек. 2034 г.). |
|
Цель бизнес-плана: |
Расчет экономических, производственных и маркетинговых параметров строительства молочно-товарной фермы для подтверждения ее экономической эффективности и привлечения финансирования. Бизнес-план содержит укрупненные данные по проекту, отражает концепцию проекта и является техническим заданием для разработки проектной документации и дальнейшей проработки с учетом требований Россельхозбанка, органов власти, партнеров и Министерства сельского хозяйства. |
|
Отрасль экономики |
Животноводство, молочная отрасль. |
|
Суть проекта |
1. Строительство новой молочно-товарной фермы на 1200 дойных голов голштинской породы (со шлейфом – 2 760 гол.) с удойностью *** л / гол. / сутки; 2. Производство мяса говядины в живом весе *** т / год; 3. Производство органического удобрения в объеме *** т / год. |
|
Инициатор проекта |
ООО «Счастливая голштинка». |
|
Технология содержания доения |
Беспривязное и безвыгульное содержание в группах. Коровник – неотапливаемый. Доильный зал роторного типа «Карусель». |
|
Поставщик оборудования |
ООО «Агромолтехника», г. Ижевск. |
|
Анализ рынка |
В целом сектор имеет хороший потенциал развития, как в части производства, так и в переработке. С точки зрения внутреннего рынка, в течение десяти лет объем потребления молока в России может вырасти на 25-30%. С точки зрения потенциала экспорта, российский продукт может быть конкурентоспособен на многих рынках. В 2023 году потребность в сыром молоке у молокопереработчиков выросла до 25,3 млн. тонн при производстве 23,6 млн. тонн. Проект направлен на удовлетворение потребностей россиян в качественных и экологически чистых продукта питания и повышение качества жизни людей. |
|
Целесообразность и предполагаемые условия участия инвестора в проекте |
Организационно-финансовая схема реализации проекта предусматривает привлечение банковского кредита (**% САРЕХ) по льготной ставке **% годовых на срок 7,6 года, собственное финансовое участие (**%) и субсидию Министерства сельского хозяйства (**%). |
|
Ключевые конкурентные преимущества проекта |
Производство натурального молока в экологически чистом районе для обеспечения местного населения высококачественной молочной продукцией отечественного производства. |
|
Стратегия развития проекта |
При выполнении плановых показателей возможно реинвестирование части прибыли фермы в строительство молочного цеха для производства молочной продукции – молока пастеризованного, кефира, творога, сметаны, масла сливочного и пр., что позволит сохранить в контуре предприятия добавленную стоимость продукции и повысить его рентабельность. |
Структура площадей молочной фермы:
коровники на 2760 голов стада,
ферма для беременных коров и телят,
отделение для молодых бычков,
гараж для техники и склад,
склад сухих кормов,
трансформаторная, дизельная подстанция, узел воды.
Таблица 1. Целевые параметры фермы.
|
Параметры |
Значения |
Ед. изм. |
|
|
Численность фуражных коров, мах |
1 200 |
голов КРС |
|
|
Производство молока |
*** |
в среднем л / год |
|
|
Мясо и коровы на продажу |
*** |
в среднем кг / год |
|
|
Полная себестоимость молока |
*** |
руб. / л |
|
|
Производство органического удобрения |
*** |
в среднем тн / год |
|
|
Отпускная цена на молоко |
40,0 |
руб. / л |
|
|
Выручка фермы |
*** |
руб. / год |
|
|
Субсидия по молоку |
*** |
руб. / л |
2. Потребность фермы в инвестициях
Для реализации проекта планируется инвестировать 1 500 000 000 руб. из трех источников:
1. *** руб. (***% инвестиций) – инвестируются за счет средств инвестора в ***-м месяце от начала проекта, возврат транша – с ***-го по ***-й месяц;
2. *** руб. (***% инвестиций) – инвестируются в виде банковского кредита в ***-м месяце от начала проекта по ставке ***%, уплата процентов – с ***-го по ***-й месяц, возврат транша – с ***-го по ***-й месяц включительно.
3. *** руб. (***% инвестиций) – субсидия регионального Минсельхоза в размере 20% от стоимости СМР и оборудования. Субсидия невозвратная, предоставляется после введения комплекса в эксплуатацию и проведения госкомиссии.
Кредит не капитализируется. За пользование кредитом будет начислено процентов в размере *** руб.
Итого срок окупаемости проекта (возврата инвестиций) – 7,6 года.
Параметры субсидирования и других возможных мер поддержки необходимо уточнять в региональном Минсельхозе.
Возврат НДС (входящий и импортный) предприятиям на ЕСХН по кап. вложениям на основании ФЗ-335 от 27.11.2017 в расчетах не учитывался.
3. Календарный план реализации проекта:
строительство фермы: *** – ***г.,
первоначальная закупка поголовья: ***,
начало поступления выручки по молоку: с ***-го месяца,
выход на завершенное стадо: с **** г.,
выход на самоокупаемость: с ***-го месяца,
возврат вложенных средств: с *** г. по *** г.
4. Налогообложение проекта
Принятой в бизнес-плане системой налогообложения является упрощенная система налогообложения:
Единый сельскохозяйственный налог (ЕСХН) по ставке 6% от выручки;
Страховые отчисления: 30,2% на ФОТ в размере до МРОТ (19 242 руб. / месяц) и по ставке 15,1% на ФОТ свыше МРОТ;
Транспортный налог: по ставке 45 руб. / л.с. / год при суммарной мощности автопарка *** л.с. (учитываются только легковые а/м).
При этом поступления от субсидий по молоку при расчете ЕСХН не учитываются.
Налоговые отчисления: в среднем по ***руб. / месяц после выхода на проектную мощность.
Доля налогов в выручке: ***% (при доле <20% оптимизация не планируется).
5. Персонал фермы
Численность необходимого персонала составит *** человека с ФОТ *** руб. / год.
Среднесписочная зарплата: *** руб. / чел. / месяц.
Доля ФОТ в выручке на 10 год: ***% от выручки.
6. Точка безубыточности
Точка безубыточности (работа с нулевой прибылью) по бизнес-плану молочного комплекса соответствует точке пересечения графиков выручки и полных затрат и составляет ***% от плановой загрузки предприятия.
По выручке: *** руб. / месяц.
По объему: *** тонн молока и мяса в живом весе / месяц.
Превышение точки безубыточности дает рост прибыли ***% на каждый 1% превышения.
7. Чистая прибыль
Чистая прибыль после возврата инвестиций: *** руб. / год.
Рентабельность по чистой прибыли: ***%.
8. Риски
Вероятность риска по проекту оценивается как «низкая» и относится к следующим основным рискам:
риск увеличения себестоимости кормления стада;
риск колебания (снижения) отпускных цен на сырое молоко и мясо КРС;
риск неполучения субсидии Минсельхоза;
риск невыхода на плановый объем надоя молока;
риск превышения сроков строительства и введения фермы в эксплуатацию;
риск сверхнормативной выбраковки животных.
9. Финансово-экономическая модель
Фин. модель бизнес-плана молочной фермы разработана ЭКЦ "ИнвестПроект" в программной среде Excel на основе ранее выполненных и успешно реализованных проектов.
Фин. модель содержит все технико-экономические и финансовые параметры, которые требуют банки, инвесторы, фонды, органы власти, и которые интересны самим заказчикам:
Фин. модель предоставляет возможность самостоятельного пересчета под свой проект:
Итого готовый бизнес-план молочной фермы содержит 128 страниц, 44 таблицы, 43 графика, 11 диаграмм и 6 рисунков, а также фин. модель 23 вкладки.
| 1. РЕЗЮМЕ ПРОЕКТА | 5 |
| 1.1. Концепция проекта | 7 |
| 1.2. Структура площадей молочно-товарной фермы | 7 |
| 1.3. Потребность в инвестициях | 8 |
| 1.4. Условия привлечения и возврата инвестиций | 9 |
| 1.5. Срок окупаемости проекта | 10 |
| 1.6. Сроки реализации проекта | 10 |
| 1.7. Налоговый режим фермы | 10 |
| 1.8. Персонал фермы | 11 |
| 1.9. Точка безубыточности | 11 |
| 1.10. Чистая прибыль | 11 |
| 1.11. Риски | 11 |
| 1.12. Показатели эффективности проекта | 22 |
| 2. МАРКЕТИНГОВЫЙ ОБЗОР ОТРАСЛИ | 24 |
| 2.1. Ключевые макроэкономические показатели | 24 |
| 2.2. Молочное животноводство в РФ | 25 |
| 2.2.1. Поголовье КРС | 25 |
| 2.2.2. Импорт КРС | 32 |
| 2.2.3. Производственные и экономические показатели молочного скотоводства | 32 |
| 2.2.4. Крупнейшие скотоводческие хозяйства РФ | 38 |
| 2.2.5. Крупные инвестиционные проекты в молочной отрасли | 39 |
| 2.3. Рынок сырого молока в РФ | 43 |
| 2.3.1. Производство сырого молока | 45 |
| 2.3.2. География производства сырого молока в РФ | 46 |
| 2.3.3. Цены сельхозпроизводителей на сырое молоко КРС | 51 |
| 2.3.4. Промышленное потребление сырого молока | 57 |
| 2.4. Меры государственной поддержки | 61 |
| 2.5. Перспективы и прогноз развития молочного рынка в РФ | 62 |
| 3. ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПЛАН | 64 |
| 3.1. Структура площадей фермы | 64 |
| 3.2. Структура стада КРС | 64 |
| 3.3. Концепция содержания поголовья | 65 |
| 3.4. Организация доения – роторный доильный зал «Карусель» | 66 |
| 3.5. Кормовая база | 69 |
| 3.6. План оборота поголовья, надоев молока и выхода мяса в живом весе | 70 |
| 3.7. План поступления выручки | 72 |
| 3.8. Параметры текущих затрат по проекту | 75 |
| 3.9. Параметры прямых затрат по проекту | 78 |
| 4. ПЕРСОНАЛ ПРОЕКТА | 81 |
| 4.1. Потребность в персонале и фонд оплаты труда | 81 |
| 5. ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ПЛАН | 84 |
| 5.1. Структура и объем необходимых инвестиций | 84 |
| 5.2. Календарный план финансирования и реализации проекта | 86 |
| 5.3. Рекомендуемые условия привлечения инвестиций | 88 |
| 6. ОЦЕНКА РИСКОВ И ПУТЕЙ ИХ СОКРАЩЕНИЯ | 89 |
| 6.1. Качественный анализ рисков | 89 |
| 6.2. Точка безубыточности | 90 |
| 6.3. Анализ чувствительности NPV | 93 |
| 7. ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН ИНВЕСТИЦИОННОГО ПРОЕКТА | 96 |
| 7.1. Основные предположения к расчетам | 96 |
| 7.2. План движения денежных средств (cash flow) | 98 |
| 7.3. План прибылей и убытков (ОПУ) | 102 |
| 7.4. Налогообложение | 107 |
| 7.5. План привлечения и возврата инвестиций | 110 |
| 7.6. Прогноз чистой прибыли | 121 |
| 7.7. Финансовый анализ проекта | 125 |
| 8. О РАЗРАБОТЧИКЕ ЭКЦ «ИНВЕСТПРОЕКТ» | 128 |
Итого готовый бизнес-план молочной фермы содержит 128 страниц, 44 таблицы, 43 графика, 11 диаграмм и 6 рисунков, а также фин. модель 23 вкладки.
Список графиков
График 1. План развития поголовья (ед.).
График 2. План поступления выручки (руб.).
График 3. Календарный план инвестирования.
График 4. План текущих затрат (руб.).
График 5. План прямых затрат (руб.).
График 6. Привлечение и возврат долга (руб.).
График 7. EBITDA и чистая прибыль (руб.).
График 8. Рентабельность по чистой прибыли (%).
График 9. Динамика чистой прибыли (руб.).
График 10. NPV проекта и недисконтированный денежный поток (руб.).
График 11. Динамика инфляции и ВВП России, 2003-2025, %.
График 12. Динамика поголовья крупного рогатого скота в РФ, 2014-2023, тыс. голов.
График 13. Динамика выручки от разведения молочного крупного рогатого скота и производства сырого молока в РФ, 2019-2023, млрд. руб.
График 14.Динамика прибыли (убытка) от разведения молочного крупного рогатого скота и производства сырого молока в РФ, 2019-2023, млрд. руб.
График 15. Уровень рентабельности от разведения молочного крупного рогатого скота и производства сырого молока в РФ, 2019-2023, %.
График 16. Динамика инвестиций крупных и средних компаний в разведение молочного крупного рогатого скота и в производство сырого молока в РФ, 2019-2023, тыс. руб.
График 17. Динамика производство сырого молока КРС в РФ, 2019-2023, тыс. тонн.
График 18. Динамика среднегодовых цен сельхозпроизводителей на сырое молоко в РФ, 2018 - 2023, руб./т.
График 19. Влияние сезонности на средние цены сельхозпроизводителей на молоко сырое в РФ, январь 2019 г. - июнь 2024 г., руб./т.
График 20. Динамика потребления и производства молока в РФ на душу населения, 2019-2023, кг/год.
График 21. Прогноз уровня самобеспечения молоком и молокопродуктами (в пересчете на молоко) в РФ, 2022-2030П гг.%.
График 22. План развития поголовья, ед.
График 23. План поступления выручки (руб.).
График 24. План текущих затрат (руб.).
График 25. План прямых затрат (руб.).
График 26. Доля ФОТ в выручке (%).
График 27. Календарный план инвестирования.
График 28. Расчет точки безубыточности.
График 29. Безубыточный объем продаж (руб. и дойных голов КРС).
График 30. Анализ чувствительности NPV.
График 31. Выручка и чистая прибыль (руб.).
График 32. EBITDA и чистая прибыль (руб.).
График 33. Рентабельность по чистой прибыли (%).
График 34. Выручка, затраты, прибыль.
График 35. Динамика чистой прибыли.
График 36. Финансовые результаты.
График 37. Налоговая нагрузка (%).
График 38. Привлечение и возврат долга (руб.).
График 39. Обслуживание долга.
График 40. Чувствительность NPV к ставке дисконтирования.
График 41. NPV проекта и недисконтированный денежный поток.
График 42. Остаток ДС у предприятия нарастающим итогом.
График 43. План ежемесячных затрат (руб.).
Список диаграмм
Диаграмма 1. Структура первоначальных инвестиций (%).
Диаграмма 2. Источники финансирования (%).
Диаграмма 3. Основные технологии доения по регионам РФ, 2023, %.
Диаграмма 4. Распределение регионов по используемой технологии содержания молочного стада, 2023, %.
Диаграмма 5. Структура выручки фермы, руб.
Диаграмма 6. Структура текущих затрат.
Диаграмма 7. Структура прямых затрат.
Диаграмма 8. Структура первоначальных инвестиций (%).
Диаграмма 9. Источники финансирования (%).
Диаграмма 10. Структура налоговых отчислений.
Диаграмма 11. Структура затрат в 10-м году реализации проекта (%).
Список рисунков
Рисунок 1. Тепловая карта поголовья КРС.
Рисунок 2. Молочная отрасль России.
Рисунок 3. Карта дефицита и профицита сырого молока в РФ.
Рисунок 4. Самообеспеченность молоком и молочной продукцией по федеральным округам РФ.
Рисунок 5. Жизненный цикл групп животных на ферме.
Рисунок 6. Роторный доильный зал - технологическая схема.
Итого готовый бизнес-план молочной фермы содержит 128 страниц, 44 таблицы, 43 графика, 11 диаграмм и 6 рисунков, а также фин. модель 23 вкладки.
Таблица 1. Параметры производства.
Таблица 2. Структура площадей молочно-товарной фермы.
Таблица 3. Объем инвестиций в строительство молочной фермы.
Таблица 4. Показатели эффективности проекта.
Таблица 5. Поголовье КРС, в том числе коров в РФ по категориям хозяйств, 2015 – 2023, тыс. голов.
Таблица 6. Поголовье КРС, включая коров по федеральным округам, 2019-2023, тыс. голов.
Таблица 7. Количество молочных коров по регионам РФ в 2023-2024 году.
Таблица 8. Относительная численность поголовья крупного рогатого скота молочных и молочно-мясных пород в РФ, 2022-2023 г.
Таблица 9. Импорт крупного рогатого скота в Российскую Федерацию за 2023 год.
Таблица 10. Производство молока и надои на 1 корову в РФ по категориям хозяйств, 2022-2023 гг.
Таблица 11. Молочная продуктивность коров основных пород РФ за 305 дней лактации, 2022-2023 гг.
Таблица 12. Экономическая эффективность производства молока по основным породам молочного направления.
Таблица 13. Крупнейшие животноводческие хозяйства РФ по производству молока и поголовью молочного стада в 2023 году.
Таблица 14. Инвестиции крупных и средних компаний в разведение молочного крупного рогатого скота и производство сырого молока по регионам РФ, 2019-2023, тыс. руб.
Таблица 15. Введено помещений для крупного рогатого скота, 2021- июнь 2024 гг., тыс. мест.
Таблица 16. Средние валовые надои молока по регионам РФ, 2019-2023, кг на 1 корову.
Таблица 17. Производство сырого молока КРС по регионам РФ, 2022-2023, тыс. тонн.
Таблица 18. Средние надои молока по регионам РФ, 2023-2024, кг/сутки.
Таблица 19. Среднегодовые цены на сырое молоко по регионам РФ, 2018 – 2023, руб./тонна.
Таблица 20. Помесячные средние цены сельхозпроизводителей на молоко сырое КРС по регионам РФ, 2019- июнь 2024 г., руб./тн.
Таблица 21. Баланс использования и производства молока в РФ, 2020 – 2023, млн. тонн.
Таблица 22. Структура площадей молочно-товарной фермы.
Таблица 23. Структура стада КРС.
Таблица 24. План оборота поголовья, надоев молока и выхода мяса в живом весе по годам, 2025-2034 гг., ед.
Таблица 25. Целевые параметры производства.
Таблица 26. План поступления выручки по годам, 2025-2034 гг., руб.
Таблица 27. Параметры текущих затрат.
Таблица 28. План текущих затрат по годам, руб.
Таблица 29. Параметры прямых затрат.
Таблица 30. План прямых затрат по годам, руб.
Таблица 31. Персонал и фонд оплаты труда.
Таблица 32. Калькуляция ФОТ помесячно, руб.
Таблица 33. Калькуляция ФОТ по годам, руб.
Таблица 34. Объем инвестиций в строительство молочной фермы.
Таблица 35. Календарный план финансирования и реализации проекта.
Таблица 36. Расчет точки безубыточности.
Таблица 37. Чувствительность NPV к изменениям ключевых параметров проекта.
Таблица 38. План движения денежных средств (cash flow) по годам, 2025-2034 гг. руб.
Таблица 39. План прибылей и убытков по годам, 2025-2034 гг., руб.
Таблица 40. Ключевые показатели ОПУ.
Таблица 41. Расчет налогов по годам, 2025-2034 гг. руб.
Таблица 42. План привлечения и возврата заемных средств.
Таблица 43. Показатели эффективности инвестиций.
Таблица 44. Финансовый анализ проекта.
Итого готовый бизнес-план молочной фермы содержит 128 страниц, 44 таблицы, 43 графика, 11 диаграмм и 6 рисунков, а также фин. модель 23 вкладки.
Готовый бизнес-план молочной фермы на 2400 голов КРС (с фин.расчетами)
ЭКЦ "ИнвестПроект"
53 900 ₽
Бизнес-план мясо-молочной фермы (с финансовой моделью)
VTSConsulting
34 000 ₽
Бизнес-план мясо-молочной фермы
VTSConsulting
29 000 ₽
Бизнес-план молочной фермы на 100 голов КРС (с финансовой моделью)
АМИКО Консалтинг Групп
35 000 ₽
Статья, 28 августа 2024
ЭКЦ "ИнвестПроект"
Потребление молока в России может вырасти еще на 25-30%
С точки зрения внутреннего рынка, в течение десяти лет объем потребления молока в России может вырасти на 25-30%
За последние 5 лет наблюдается постоянное снижение поголовья крупного рогатого скота. По данным Росстата на 1 января 2024 года поголовье крупного рогатого скота в Российской Федерации составило 17,1 млн. гол., в том числе коров 7,55 млн. гол. В сравнении с 2022 годом общее поголовье скота уменьшилось на 393 тыс. гол. (2,2%), коров – на 2,4%. Голштинская порода является наиболее распространенной в Российской Федерации – 64,37% от общего поголовья скота.
