Готовый бизнес-план маслоэкстракционного завода (МЭЗ)
Цель бизнес-плана: расчет экономических и производственных параметров проекта предприятия по производству растительных масел для подтверждения его экономической целесообразности.
Бизнес-план маслоэкстракционного завода содержит укрупненные данные по проекту, отражает концепцию предприятия и является техническим заданием для дальнейшей проработки с учетом фактической стоимости строительно-монтажных работ, стоимости производственного оборудования, ассортимента продукции, а так же кредитующего банка или инвестора.
Антикризисная активная фин. модель
В условиях неопределенности на рынках позволяет ежедневно и самостоятельно пересчитывать динамические параметры инвест-проекта по наиболее критичным блокам:
Сценарные расчеты не требуют специальных финансовых или экономических знаний. При приобретении готового бизнес-плана или фин. модели предоставляется инструкция.
Резюме проекта
|
Наименование проекта |
«Строительство маслоэкстракционного завода (МЭЗ) с элеваторным комплексом мощностью переработки 330 000 тонн сырья в год для производства масла из подсолнечника, рапса и сои». |
|
Дата разработки бизнес-плана |
07.03.2024. |
|
Валюта расчетов |
росс. руб. |
|
Место реализации проекта |
ЦФО |
|
Период планирования |
10 лет помесячно (с янв. 2025 г. по дек. 2034 г.). |
|
Цель бизнес-плана |
Расчет экономических, производственных и маркетинговых параметров строительства МЭЗ для подтверждения его экономической эффективности и привлечения финансирования. Бизнес-план содержит укрупненные данные по проекту, отражает концепцию комплекса и является техническим заданием для разработки проектной документации и дальнейшей проработки с учетом требований инвестора, органов власти, партнеров. |
|
Тип проекта |
Строительство завода с элеваторным комплексом для производства масла на основе известных технологий для внутреннего рынка. |
|
Отрасль экономики |
Агропромышленный комплекс. Переработка масличных и бобовых. |
|
Суть проекта |
Строительство завода с элеваторным комплексом по переработке (выжимке) подсолнечника, масличных (рапс) и бобовых (соя) культур в высококачественное масло:
|
|
Площадь комплекса |
Общая площадь земельного участка – *** га. Площадь застройки – *** га. |
|
Инвестор проекта |
ООО «Инвестор». |
|
Инициатор проекта |
ООО «Инициатор». |
|
Поставщик оборудования |
Myande Group Co., Ltd (Китай). |
|
Анализ рынка |
В 2023 году российскими производителями было произведено *** млн. тонн растительного масла, что выше показателя 2022 года на ***%. В основном наблюдается положительная динамика в производстве растительных масел. Основная доля произведенного в РФ растительного масла приходится на масло подсолнечное - ***%. На втором месте по объемам производства масло рапсовое – ***%, масло соевое – на третьем месте с долей ***%. В последние годы наблюдается тенденция к увеличению производства соевого и рапсового масла, что связано с высоким спросом на данную продукцию на мировом рынке. Основным регионом производителем растительного масла является Центральный ФО с долей ***% или *** млн. тонн масла. Ежегодные рекордные урожаи масличных культур и высокий спрос на российское масло за рубежом способствует появлению в РФ новых мощностей по переработке маслосемян. В основном новые предприятия возводят действующие игроки рынка, но конкуренцию переработчикам уже оказывают и сами сельхозпроизводители, выпуская масло на собственных небольших маслобойнях. Мощности российских МЭЗов в 2022 г. росли самыми высокими темпами за последние годы – более чем на ***%. Среднегодовые мощности – *** млн тонн, и в дальнейшем эта цифра продолжит расти. Уровень использования среднегодовых мощностей по РФ в 2022 году составил ***%, что выше показателя 2021 года на ***%. Наиболее загружены предприятия Северо-Западного ФО и Центрального ФО – ***% и ***% соответственно. Наименьшая загрузка у предприятий Сибирского ФО и Уральского ФО – ***% и ***% соответственно. Активнее всего объекты по выпуску растительных масел появляются в регионах ЦФО и ПФО, что обусловлено близостью к сырьевой базе. С учетом объявленных инвестпроектов по строительству новых перерабатывающих мощностей с реализацией на ближайшие два года, то можно прогнозировать прирост еще примерно на *** млн тонн. Уровень рентабельности от производства растительных масел показывает разнонаправленную динамику. Это связано, прежде всего, с себестоимостью производства, которая зависит от цен закупки сырья. Среднегодовые цены российских производителей на масла растительные в 2023 году снизились на ***% к показателю 2022 года и составили *** тыс. руб. за тонну. На ситуацию повлияли общемировые факторы. Наблюдалось снижение цен на все растительные масла из-за переполненности каналов реализации. Одной из причин падения цен также стал демпинг со стороны Украины — растительные масла предлагаются страной по крайне низкой цене даже при отсутствии гарантий реальных поставок. Отмена зерновой сделки, в рамках которой вывозились, в том числе масличные и растительные масла, очень позитивно сказалась на ценах на масличные уже к концу июля 2023 г. После выхода России из сделки произошло блокирование больших демпинговых потоков подсолнечного масла из Украины по всему миру, в особенности в Турцию, Индию, Китай. По расчетам ЭКЦ «ИнвестПроект», к 2027 году производство растительных масел может увеличиться до *** млн. тонн. |
|
Сбыт продукции |
Реализация готовой продукции планируется оптом на внешнем рынке (экспорт). |
|
Ключевые конкурентные преимущества проекта |
|
|
Стратегия развития |
При выполнении плановых показателей по проекту предусматривается развитие транспортной инфраструктуры с целью организации продаж масла на экспорт в ЕС и КНР. |
Концепция проекта
По проекту планируется строительство современного технологичного маслоэкстракционного завода с элеваторным комплексом по производству масла из подсолнечника, масличных и бобовых культур.
Таблица 1. Производственные параметры проекта.
|
Показатели |
Значение |
|
|
Рабочих дней в год |
|
|
|
Количество смен в сутки |
|
|
|
Установленная мощность переработки сырья, тонн / смена |
|
|
|
Установленная мощность переработки сырья, тонн / год |
330 000 |
Таблица 2. Плановые показатели проекта.
|
Показатели |
Значение |
|
|
Плановая загрузка, % |
|
|
|
Себестоимость, руб. / тонна |
|
|
|
Отпускная цена, руб. / тонна |
|
|
|
Плановая наценка, % |
|
|
|
Плановая выручка, руб. / месяц |
|
|
|
Плановая выручка, руб. / год |
|
* При условии работы предприятия в 1 смену.
Таблица 3. Производственная мощность и отпускные цены.
|
Продукция |
установленная мощность, |
тонн / месяц (мах) |
тонн / год (мах) |
Стоимость, руб. / тонна |
|
|
Масла (соя, рапс) |
|
|
|
|
|
|
Масло подсолнечное |
|
|
|
|
|
|
Шрот |
|
|
|
|
|
|
Потери |
|
|
|
|
|
|
Итого: |
1 000 |
1 000 |
27 500 |
|
В структуре выхода продукции основную долю будет занимать масло подсолнечное – ***%, шрот – ***% и масла рапсовое и соевое – ***%.
В структуре выручки основную долю будет занимать выручка от реализации масла подсолнечного – ***% и масло рапса и сои – ***%.
Потребность в инвестициях
Структура стоимости создания маслоэкстракционного завода с элеваторным комплексом приведена далее в таблице далее.
Таблица 4. Структура инвестиций в проект.
|
Направление инвестиций |
Итого, руб. |
Стоимость, руб. / ед. |
Ед. изм. |
Кол-во |
Ед. изм. |
|
|
1. Проектные работы |
|
|||||
|
ИРД, ПСД, ТУ, экспертиза, согласование |
|
|
от стоимости проекта |
|||
|
|
|
|||||
|
2. Земельный участок |
|
|
||||
|
Приобретение земельного участка |
|
|
руб. / га |
|
га |
|
|
|
|
|
||||
|
3. Маслоэкстракционный завод |
|
|
|
|||
|
СМР |
|
|
руб. |
|
||
|
Технологическое оборудование |
|
|
руб. |
|
||
|
Энергоцентр |
|
|
руб. |
|
||
|
Инженерные коммуникации |
|
|
руб. |
|
||
|
Шеф-монтаж и пусконаладочные работы |
|
|
руб. |
|
||
|
|
|
|
||||
|
4. Элеваторный комплекс |
|
|
|
|||
|
СМР |
|
|
руб. |
|
||
|
Технологическое оборудование |
|
|
руб. |
|
||
|
Железнодорожная инфраструктура |
|
|
руб. |
|
||
|
Автомобильная инфраструктура |
|
|
руб. |
|
||
|
|
|
|
||||
|
5. Сырье |
|
|
|
|||
|
Первоначальная закупка сырья |
|
|
руб. / тн |
|
тн |
|
|
|
||||||
|
6. Благоустройство |
|
|||||
|
Благоустройство территории |
|
руб. |
||||
|
7. Транспорт |
|
|
||||
|
Приобретение транспорта |
|
|
руб. / ед. |
ед. |
||
|
|
|
|||||
|
8. Нормируемые оборотные средства |
|
|||||
|
Итого требуется инвестировать: |
6,25 млрд. руб. |
|||||
Стоимость создания материально-технической базы, согласно представленному прогнозу, составляет *** руб. и *** руб. нормируемых оборотных средств, необходимых для выплаты з/п, операционных затрат, налогов и процентов по кредиту до выхода предприятия на самоокупаемость.
Таким образом, объем инвестиций в проект оценивается в 6,25 млрд. руб.
Привлечение и возврат инвестиций
Привлечение инвестиций планируется поэтапно из двух источников траншами:
*** руб. (***%), инвестируются за счет средства инвестора с ***-го по ***-й месяц от начала проекта, возврат транша – с ***-го по ***-й месяц включительно;
*** руб. (***%) инвестируются за счет банковского кредита в ***-м месяце по льготной ставке ***% годовых, возврат транша – с ***-го по ***-й месяц, уплата процентов – с ***-го по ***-й месяц включительно.
Кредит не капитализируется. По кредиту будет начислено процентов в размере *** руб.
Срок окупаемости проекта
Срок окупаемости составляет *** года (*** месяцев).
После погашения долга, начиная с ***-го месяца планирования, чистая прибыль направляется на распределение между командой проекта и инвестором за предоставление первоначальных инвестиций и частично реинвестируется в дальнейшее развитие предприятия.
Персонал предприятия
Для обеспечения функционирования комплекса планируется создание *** рабочих мест с фондом оплаты труда *** руб. / месяц.
Средняя зарплата по предприятию: *** руб. / чел. / месяц (включая НДФЛ и страховые взносы).
Доля ФОТ в выручке при выходе на плановую загрузку: ***% от выручки.
Налогообложение
По проекту планируется Общая система налогообложения (ОСН) с налоговыми отчислениями в бюджеты всех уровней в размере *** руб. в среднем в год, в том числе:
НДС – по льготной ставке 10% на закупку сырья и выручку для сельхозтоваропроизводителей – *** руб. / год (с учетом НДС к возврату за кап. вложения), без учета возможных льгот, предоставляемых регионом для поддержки инвестиций;
налог на прибыль (20,0%) – *** руб. / год;
страховые взносы (30,6%) – *** руб. / год;
земельный налог (1,5%) – *** руб. / год;
налог на имущество (2,2%) – в среднем по *** руб. / год;
транспортный налог – *** руб. / год.
Доля налогов в выручке: ***% (при доле <20% оптимизация не планируется).
Налогообложение рассчитывалось без учета возможных налоговых льгот, предоставляемых регионом для поддержки инвестиционных проектов.
Точка безубыточности
Безубыточный объем продаж наступает при достижении **% от плановой выручки. Превышение точки безубыточности дает рост прибыли ***% на каждый 1% превышения.
По объему: *** тонн / год.
По выручке: *** руб. / год.
Чистая прибыль
Рентабельность по чистой прибыли: ***%.
Чистая прибыль: *** руб. / год после возврата инвестиций, начиная с 20** года (*-й год планирования).
Риски
Вероятность риска по проекту оценивается как «низкая» и относится в основном к следующим рискам:
к завышению сметной стоимости строительства комплекса,
к неурожайности и плохим погодным условиям,
повышению себестоимости переработки масличных на МЭЗ,
к неблагоприятной конъюнктуре внутреннего рынка.
Готовый бизнес-план маслоэкстракционного завода содержит 120 страниц, 44 таблицы, 35 графиков, 10 диаграмм и 2 рисунка.
|
1. РЕЗЮМЕ ПРОЕКТА |
5
|
|
1.1. Концепция проекта |
7
|
|
1.2. Потребность в инвестициях |
8
|
|
1.3. Привлечение и возврат инвестиций |
9
|
|
1.4. Срок окупаемости проекта |
10
|
|
1.5. Персонал предприятия |
10
|
|
1.6. Налогообложение |
10
|
|
1.7. Точка безубыточности |
10
|
|
1.8. Чистая прибыль |
10
|
|
1.9. Риски |
11
|
|
1.10. Показатели эффективности проекта |
19
|
|
2. МАРКЕТИНГОВЫЙ ОБЗОР ОТРАСЛИ |
21
|
|
2.1. Ключевые макроэкономические показатели |
21
|
|
2.2. Классификация и ассортимент растительных масел |
22
|
|
2.3. Динамика производства растительных масел |
26
|
|
2.4. Структура производства по видам масел |
29
|
|
2.5. География производства растительных масел |
31
|
|
2.6. Мощности по производству растительных масел |
33
|
|
2.7. Открытые заводы масложировой отрасли 2022 |
35
|
|
2.8. Запланированные проекты масложировой отрасли |
37
|
|
2.9. Рентабельность |
42
|
|
2.10. Цены производителей на растительные масла в РФ |
43
|
|
2.11. Баланс спроса и предложения на рынке масличных в РФ |
47
|
|
2.12. Тенденции мирового рынка растительных масел |
49
|
|
2.13. Прогноз развития рынка растительных масел в РФ |
52
|
|
3. ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПЛАН |
53
|
|
3.1. Концепция маслоэкстракционного завода |
53
|
|
3.2. Земельный участок и площади предприятия |
57
|
|
3.3. Технология производства масла |
57
|
|
3.4. Расчет производственной мощности и выхода продукции |
61
|
|
3.5. План производства масел и выручки от продаж |
63
|
|
3.6. Параметры текущих затрат по проекту |
66
|
|
3.7. План текущих затрат МЭЗ |
67
|
|
3.8. Расчет себестоимости производства масла |
69
|
|
3.9. Параметры прямых затрат |
70
|
|
3.10. План прямых затрат |
71
|
|
3.11. Экология производства |
73
|
|
4. ПЕРСОНАЛ ПРОЕКТА |
76
|
|
4.1. Потребность в персонале и фонд оплаты труда |
76
|
|
5. ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ПЛАН |
79
|
|
5.1. Структура и объем необходимых инвестиций |
79
|
|
5.2. Календарный план финансирования и реализации проекта |
81
|
|
5.3. Рекомендуемые условия привлечения инвестиций |
83
|
|
6. ОЦЕНКА РИСКОВ И ПУТЕЙ ИХ СОКРАЩЕНИЯ |
84
|
|
6.1. Качественный анализ рисков |
84
|
|
6.2. Точка безубыточности |
85
|
|
6.3. Анализ чувствительности NPV |
87
|
|
7. ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН ПРОЕКТА |
90
|
|
7.1. Основные предположения к расчетам |
90
|
|
7.2. План движения денежных средств (cash flow) |
92
|
|
7.3. План прибылей и убытков (ОПУ) |
96
|
|
7.4. Налогообложение |
100
|
|
7.5. Прогноз доходов инвестора |
103
|
|
7.6. Прогноз доходов владельца проекта |
113
|
|
7.7. Финансовый анализ проекта |
117
|
|
8. О РАЗРАБОТЧИКЕ БИЗНЕС-ПЛАНА |
120
|
Итого бизнес-план содержит 120 страниц, 44 таблицы, 35 графиков, 10 диаграмм и 2 рисунка
Список графиков
График 1. План выручки (руб.).
График 2. План производства продукции (л).
График 3. План текущих затрат (руб.).
График 4. План прямых затрат (руб.).
График 5. Динамика чистой прибыли (руб.).
График 6. План привлечения и возврата долга (руб.).
График 7. Динамика NPV проекта и недисконтированного денежного потока (руб.).
График 8. Динамика инфляции и ВВП России, 2003-2024 (прогноз), %.
График 9. Динамика производства масел растительных и их фракций в РФ, 2017-2023, тонн.
График 10. Влияние сезонности на производство растительных масел в РФ, 2018 - 2023 гг., тонн/мес.
График 11. Среднегодовые мощности по выпуску растительных масел в РФ, 2018-2023 гг., тонн.
График 12. Уровень использования среднегодовых мощностей по производству растительных масел в РФ, 2018-2022, %.
График 13. Уровень рентабельности от производства растительных масел в РФ, 2017 - сентябрь 2023 гг., %.
График 14. Динамика среднегодовых цен производителей на масла растительные в РФ, 2017 - 2023, руб./тонна.
График 15. Влияние сезонности на цены производителей масла растительного в РФ, 2018 - 2023, руб./тонна.
График 16. Прогноз производства растительного масла по видам.
График 17. План выручки МЭЗ, руб.
График 18. План производства продукции, тонн.
График 19. Текущие затраты, руб.
График 20. Прямые затраты, руб.
График 21. Доля ФОТ в выручке, % и руб.
График 22. Расчет точки безубыточности.
График 23. Чувствительность NPV к изменениям ключевых параметров проекта.
График 24. Выручка и чистая прибыль, руб.
График 25. EBITDA и чистая прибыль, руб.
График 26. Рентабельность, 2025-2034 гг., %.
График 27. Динамика чистой прибыли.
График 28. Финансовые результаты.
График 29. Налоговая нагрузка.
График 30. Получение и погашение долга.
График 31. Обслуживание долга.
График 32. Чувствительность NPV к ставке дисконтирования.
График 33. NPV проекта и недисконтированный денежный поток.
График 34. Остаток ДС у предприятия нарастающим итогом, руб.
График 35. План ежемесячных затрат, руб.
Список диаграмм
Диаграмма 1. Структура инвестиций в проект.
Диаграмма 2. Структура производства масел растительных по видам, РФ, 2023, %.
Диаграмма 3. Распределение производства растительных масел по регионам РФ, 2023, тн, %.
Диаграмма 4. Структура выхода продукции, тн.
Диаграмма 5. Структура выручки МЭЗ.
Диаграмма 6. Структура текущих затрат.
Диаграмма 7. Структура прямых затрат (%).
Диаграмма 8. Структура первоначальных инвестиций.
Диаграмма 9. Структура налоговых отчислений.
Диаграмма 10. Структура затрат в 10-м году реализации проекта, %.
Список рисунков
Рисунок 1. Объемно-планировочное решение МЭЗ.
Рисунок 2. Схема производства масла.
Список таблиц
Таблица 1. Производственные параметры проекта.
Таблица 2. Плановые показатели проекта.
Таблица 3. Производственная мощность и отпускные цены.
Таблица 4. Структура инвестиций в проект.
Таблица 5. Показатели эффективности проекта.
Таблица 6. Производство растительных масел в РФ, 2017-2023, тонна.
Таблица 7. Производство растительных масел в РФ по видам, 2017-2023, тонн.
Таблица 8. Производство растительных масел по регионам РФ, 2017-2023 гг., тн.
Таблица 9. Среднегодовые мощности по производству растительных масел по регионам РФ, 2017-2022 гг., тонн.
Таблица 10. Уровень использования среднегодовых мощностей по производству растительных масел по регионам РФ, 2018-2022 гг., %.
Таблица 11. Уровень рентабельности по видам растительного масла по регионам РФ, 2018-2022, %.
Таблица 12. Среднегодовые цены на масла растительные в РФ и регионах, 2017-2023, руб./тонна.
Таблица 13. Производство, потребление, запасы масличных, тыс. тонн.
Таблица 14. Баланс подсолнечное масло, 2019-2024 гг., тыс. т.
Таблица 15. Баланс рапсовое масло, 2019-2024 гг., тыс. т.
Таблица 16. Баланс соевое масло, 2019-2024 гг., тыс. т.
Таблица 17. Прогноз производства растительных масел в РФ до 2027 г., млн. тонн.
Таблица 18. Основные показатели МЭЗ.
Таблица 19. Основные технологические показатели маслоэкстракционного завода.
Таблица 20. Структура площадей предприятия.
Таблица 21. Производственная мощность предприятия (по сырью).
Таблица 22. План производства и выручки по годам, 2025-2034, тонн и руб.
Таблица 23. Параметры текущих затрат предприятия.
Таблица 24. План текущих затрат по годам, 2025-2034 гг., руб.
Таблица 25. Расчет затрат МЭЗ на топливо.
Таблица 26. Расчет затрат МЭЗ на водоснабжение и водоотведение.
Таблица 27. Расчет затрат МЭЗ на электроэнергию.
Таблица 28. Параметры прямых затрат.
Таблица 29. План прямых затрат по годам, 2025-2034 гг., руб.
Таблица 30. Выбросы от МЭЗ.
Таблица 31. Персонал предприятия и ФОТ.
Таблица 32. План привлечения и оплаты труда персонала по годам, 2025-2034 гг., руб.
Таблица 33. Структура и объем инвестиционных затрат.
Таблица 34. Календарный план финансирования и реализации проекта.
Таблица 35. Рекомендуемые условия привлечения и возврата инвестиций.
Таблица 36. Расчет точки безубыточности.
Таблица 37. Чувствительность NPV к изменениям ключевых параметров проекта.
Таблица 38. План движения денежных средств по годам, 2025-2034, руб.
Таблица 39. План прибылей и убытков по годам, 2025-2034, руб.
Таблица 40. Ключевые показатели ОПУ.
Таблица 41. Налогообложение на период планирования по годам.
Таблица 42. План получения и возврата финансирования.
Таблица 43. Показатели эффективности инвестиций.
Таблица 44. Финансовый анализ проекта (10-й год).
Статья, 27 апреля 2024
BusinesStat
В 2019-2023 гг российский рынок образовательных технологий (EdTech) увеличился более чем в 3 раза: с 35 до 118 млрд руб.
Работодатели стали воспринимать выпускников онлайн-школ как полноправных соискателей.
По данным «Анализа рынка образовательных технологий (EdTech) в России», подготовленного BusinesStat в 2024 г, в 2019-2023 гг российский рынок образовательных технологий увеличился более чем в 3 раза: с 35 до 118 млрд руб. Рынок трансформировался вслед за общим технологическим развитием и расширялся в ответ на меняющиеся потребности рынка труда. Заинтересованные в трудоустройстве или смене профессии потребители выбирали EdTech-сервисы с целью получения навыков, востребованных работодателями. Компании, в свою очередь, стали воспринимать выпускников онлайн-школ как полноправных соискателей.
Статья, 26 апреля 2024
AnalyticResearchGroup (ARG)
Исследование показало, какие функции уже стали стандартом рынка в системах мобильного банкинга для бизнеса
Мобильные версии систем дистанционного обслуживания помогают юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям справиться с основными бизнес-задачами.
Российский рынок систем дистанционного банковского обслуживания продолжается развиваться: лидеры рынка запускают инновационные сервисы для развития бизнеса, а более консервативные представители рынка вслед за ними внедряют наиболее популярные функции, роль которых – облегчить работу с рутинными операциями. При этом, как отмечают специалисты «AnalyticResearchGroup», несмотря на развитие mobile-канала в течение последних лет, desktop-версии этих сервисов по-прежнему имеют заметно более широкий функционал.
― Каким был 2023 год для вашей компании? Удалось ли достичь намеченных финансовых показателей и реализовать планы по развитию? Насколько ситуация изменилась в сравнении с прошлогодней?
