ЭКЦ "ИнвестПроект"

Готовый бизнес-план стоматологии (с финансовой моделью)

Дата выпуска: 12 января 2024

Количество страниц: 138

Срок предоставления работы: 1 день

Excel

ID: 77085

35 900 ₽

Демоверсия

Описание Содержание Иллюстрации Таблицы

Описание

Готовый бизнес-план стоматологии, стоматологической клиники

Ключевые заказчики бизнес-плана стоматологии:

инвесторы и инициаторы проекта
действующие предприятия для расширения бизнеса
проектировщики и поставщики оборудования

Возможности бизнес-плана стоматологии:

рассчитать экономическую привлекательность проекта частной клиники в условиях санкций
обратиться за мерами господдержки
привлечь частное финансирование
рассчитать оценочную стоимость для продажи или покупки бизнеса
контроль реализации инвест-проекта
объективно оценить состояние предприятия

Готовый бизнес-план стоматологической клиники разрабатывается ЭКЦ «ИнвестПроект» ежегодно для различных проектов в 2008, 2009, 2010, 2011, 2012, 2013, 2014, 2015, 2016, 2017, 2018, 2019, 2020, 2021, 2022, 2023 и 2024 гг.

Наименование проекта	«Открытие стоматологической клиники по направлениям терапия, ортопедия, ортодонтия, хирургия по требованиям СП 2.1.3678-20.».
Дата разработки бизнес-плана	12.01.2024.
Валюта расчетов	росс. руб.
Место реализации проекта	ЦФО, СЗФО
Период планирования	5 лет помесячно.
Цель бизнес-плана:	Расчет экономических, производственных и маркетинговых параметров проекта открытия стоматологической клиники для подтверждения его экономической эффективности и привлечения финансирования. Бизнес-план содержит укрупненные данные по проекту, отражает концепцию клиники и является техническим заданием для разработки проектной документации и дальнейшей проработки с учетом требований инвестора, органов власти, партнеров.
Тип проекта	Открытие стоматологической клиники.
Отрасль экономики	Частная медицина.
Суть проекта	Создание нового бренда в сегменте частной стоматологии (ортодонтии и хирургии). Для этого планируется долгосрочная аренда помещения 92 м2, покупка 2 стоматологических установок и 1 радиовизиограф с высокочастотным рентгеновским аппаратом Gendex.
Инициатор проекта	ООО «КаВо Эстетика».
Анализ рынка	В 2022 году российский рынок стоматологических услуг в стоимостном выражении составил 348,8 млрд. руб., что выше показателя 2021 года на 15,4%. В структуре рынка платных стоматологических услуг в 2022 году преобладали терапевтические услуги (25% рынка), ортопедические услуги (25% рынка) и детская стоматология (20%). В 2022 году уровень рентабельности предприятий занимающихся стоматологической практикой вырос на 21,5% к показателю 2021 года и составил 18,2%. В 2023 году количество приемов, осуществленных стоматологическими организациями, ожидается на уровне 247,7 млн. ед. Годом ранее показатель составлял 246,9 млн. ед. По данным НМИЦ, в 2022 году на 1 жителя России в среднем приходилось 0,74 посещения стоматологической организации в системе Минздрава РФ. Среднегодовые цены на основные услуги стоматологий растут каждый год. В 2022 году средняя стоимость изготовления коронки в РФ составила 6 191 руб., стоимость лечения кариеса – 2 761 руб., стоимость первичного консультативного осмотра – 390 руб., стоимость удаления зуба под местным обезболиванием – 1 540 руб., изготовление съемного протеза – 15 452 руб. Больше всего выросли цены на изготовление коронок и съемных протезов. В 2023 году рост цен на стоматологические услуги продолжился. По прогнозу ЭКЦ «ИнвестПроект» объём рынка стоматологии в России к 2026 году достигнет 523,3 млрд. (в прогнозе был рассмотрен пессимистичный сценарий), что говорит о перспективности развития рынка. Сдерживать рост будет сокращение численности населения и реальных доходов россиян.
Целесообразность и предполагаемые условия участия инвесторов в проекте	Организационно-финансовая форма реализации проекта предусматривает создание ООО на ОСН и лицензирование с привлечением инвестиций на 100% за счет средств инвестора без банковского кредита.
Ключевые конкурентные преимущества проекта	Оказание высокотехнологичной стоматологической помощи населению с привлечением крупнейших врачей с многолетним профильным опытом работы.

Производственные параметры проекта

Бизнес-план рассчитан на основании целевых показателей, представленных в следующей таблице.

Таблица 1. Справочные значения.

Плановые показатели	Значение	Ед. изм.
Пропускная способность клиники		посещений в день
Пропускная способность клиники		посещений в месяц
Средний чек		руб. / посещение, включая все услуги клиники
Плановая загрузка клиники		% от пропускной способности
Плановая загрузка клиники		посещений в день
Плановая загрузка клиники		посещений в месяц
Плановая выручка клиники		руб. / месяц

Таким образом, выручка клиники оценивается в *** руб. в среднем в месяц (после выхода на проектную мощность), что соответствует *** руб. в среднем в год.

Режим работы клиники: с 09 до 21 ч ежедневно, без выходных. Планируется 2 кресла, длительность приема 45 минут в среднем.

Таким образом, плановая посещаемость оценивается в *** визитов в среднем в месяц (после выхода на проектную мощность).

Площади стоматологической клиники

По проекту планируется долгосрочная аренда помещения общей площадью 92 м2 и косметический ремонт.

Сроки реализации проекта

1. Инвестиционный этап

начало проекта: *** г. (1-й месяц),
открытие клиники: *** г. (***-й месяц),
возврат инвестиций: с *** г. по *** г.

2. Эксплуатационный этап

выход на самоокупаемость: *** г. (***-й месяц с открытия),
выход на плановую загрузку: *** г. (***-й месяц с открытия).

Потребность в инвестициях

Для реализации проекта требуется инвестировать 15 595 000 руб., в том числе *** руб. нормируемых оборотных средств, необходимых для оплаты налогов, аренды, з/п, рекламы и других операционных затрат до выхода проекта на самоокупаемость.

Привлечение и возврат инвестиций

Инвестиции привлекаются за счет средств инвестора с ***го по ***-й месяц от начала планирования, возврат инвестиций – с ***-го по ***-й месяц включительно равными частями.

Срок окупаемости проекта – *** года.

Удельная стоимость вложений – *** руб. / м2.

После возврата инвестиций, начиная с ***-го месяца от начала планирования, чистая прибыль направляется на распределение между командой проекта и инвестором в качестве компенсации за предоставление первоначальных инвестиций или частично реинвестируется в дальнейшее развитие предприятия.

Персонал стоматологической клиники

Для обеспечения функционирования клиники планируется поэтапное создание *** ставок, в том числе *** ставки врачей - стоматологов, с фондом оплаты труда *** руб. / месяц.

Средняя зарплата: *** руб. / чел. / месяц (без НДФЛ).

Доля ФОТ в выручке при выходе на плановую загрузку: ***% от выручки клиники.

Налогообложение

Принятой в данном бизнес-плане системой налогообложения является Общая система налогообложения (ОСН) с учетом льгот для медицинских учреждений:

НДС рассчитан по льготной ставке ***% согласно п. 2 ст. 149 ч. 2 НК РФ, поскольку планируемая стоматология будет лицензироваться и оказывать услуги исключительно по медицинскому профилю;
налог на прибыль по проекту рассчитан по льготной ставке ***%;
страховые взносы начисляются по ставке 30,2% на фонд оплаты труда менее МРОТ и 15% свыше МРОТ.

Налоговые отчисления при выходе на проектную мощность: *** руб. / год.

Доля налогов в выручке: ***% (при доле <20% оптимизация не планируется).

Точка безубыточности

Безубыточный объем продаж наступает при достижении ***% от плановой загрузки клиники, что соответствует *** руб. / месяц или *** визитов / месяц.

Превышение продаж дает рост прибыли ***% на каждый 1% превышения.

Чистая прибыль

Рентабельность по чистой прибыли: ***%.

Чистая прибыль: *** руб. / год к распределению между командой проекта и инвестором после возврата инвестиций.

Риски

Вероятность риска по проекту оценивается как «средняя» и относится к риску невыполнения плана по загрузке клиники, к росту стоимости аренды помещения и себестоимости услуг, превышению стоимости оснащения клиники, а также к дальнейшему снижению денежных доходов населения региона.

Автоматизированная финансовая модель позволяет:

автоматически менять систему налогообложения клиники (ОСН, УСН 6%, УСН 15%);
количество стоматологических установок;
все цены (на услуги, закупочные и т.д.);
запустить проект в другом регионе: Санкт-Петербург, Екатеринбург, Новосибирск, Омск, Красноярск, Иркутстк и т.д.;
ставку аренды и площадь помещения;
количество персонала и фонд оплаты труда;
загрузку клиники;
стоимость оборудования и т.д.

изнес-планы, разрабатываемые ЭКЦ «ИнвестПроект», учитывают ключевые требования заказчиков, банков, инвесторов, органов власти, других заинтересованных сторон, при этом дают существенно больше полезной информации, поэтому принимаются с первого предъявления без поправок или с минимальными уточнениями.

Финансово-экономическая модель бизнес-плана стоматологической клиники

Финансовая модель разработана ЭКЦ "ИнвестПроект" в программной среде Excel. Фин. модель содержит все технико-экономические и финансовые параметры, которые требуют банки, инвесторы, фонды, органы власти, и которые интересны самим заказчикам:

исходные показатели проекта
структура инвестиций
условия финансирования
календарный план
поступления (план выручки в натуральном и стоимостном выражении)
текущие и прямые затраты предприятия
фонд оплаты труда
налоги
план движения денежных средств (cash flow)
план прибылей и убытков (P&L)
кредиты и проценты (для кредитных проектов)
расчет NPV, PI, IRR, DPBP проекта
анализ чувствительности NPV (по 5 ключевым параметрам проекта)
точка безубыточности
финансовый анализ
резюме проекта (ключевые показатели).

Готовый бизнес-план стоматологии (стоматологической клиники) содержит 138 страниц, 52 таблицы, 29 графикаов и 13 диаграмм, а также фин. модель 23 вкладки.

Категории: Потребительские услуги/Частная медицина/Стоматологические клиники
Россия
Стоматологии

Развернуть

Содержание

1. РЕЗЮМЕ ПРОЕКТА	5
1.1. Производственные параметры проекта	6
1.2. Площади стоматологической клиники	7
1.3. Сроки реализации проекта	7
1.4. Потребность в инвестициях	8
1.5. Привлечение и возврат инвестиций	9
1.6. Персонал стоматологической клиники	14
1.7. Налогообложение стоматологии	14
1.8. Точка безубыточности	14
1.9. Чистая прибыль	14
1.10. Риски	14
1.11. Показатели эффективности проекта	15
2. ЛИЦЕНЗИРОВАНИЕ И НОРМАТИВНЫЕ ДОКУМЕНТЫ	17
2.1. Лицензирование деятельности	17
2.2. Нормативные документы	20
3. МАРКЕТИНГОВЫЙ ОБЗОР РЫНКА	24
3.1. Прогноз социально-экономического развития РФ на 2023-2026 гг.	24
3.2. Объем рынка стоматологии	26
3.3. Число стоматологических приемов	28
3.4. Число стоматологических учреждений	39
3.5. Численность персонала стоматологических учреждений	42
3.6. Инвестиционная привлекательность отрасли	44
3.7. Рейтинг участников рынка стоматологических услуг в РФ по выручке	47
3.8. Ценовой анализ рынка стоматологических услуг	49
3.9. Востребованность стоматологических услуг	54
3.10. Российские производители медицинских изделий и материалов для стоматологии	56
3.11. Перспективы развития рынка стоматологии и стратегия развития в условиях кризиса	60
4. ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПЛАН	63
4.1. Структура площадей клиники	63
4.2. Перечень и стоимость оснащения кабинета терапии, ортопедии, ортодонтии	64
4.3. Перечень и стоимость оснащения кабинета стоматологической хирургии	68
4.4. Перечень и стоимость оснащения кабинета визиографа	70
4.5. Перечень и стоимость оснащения технического помещения	70
4.6. План доходов по проекту	71
4.7. План текущих затрат	76
5. ПЕРСОНАЛ ПРОЕКТА	82
5.1. Потребность в персонале и фонд оплаты труда	82
6. ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ПЛАН	89
6.1. Структура и объем необходимых инвестиций	89
6.2. Календарный план финансирования и реализации проекта	91
6.3. Рекомендуемые условия привлечения инвестиций	92
7. ОЦЕНКА РИСКОВ И ПУТЕЙ ИХ СОКРАЩЕНИЯ	93
7.1. Качественный анализ рисков	93
7.2. Точка безубыточности	94
7.3. Анализ чувствительности NPV	96
8. ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН ПРОЕКТА	99
8.1. Основные предположения к расчетам	99
8.2. План движения денежных средств (cash flow)	101
8.3. План прибылей и убытков (ОПУ)	110
8.4. Налогообложение	120
8.5. Прогноз доходов займодателя	125
8.6. Прогноз доходов владельца проекта	129
8.7. Финансовый анализ проекта	136
9. О РАЗРАБОТЧИКЕ	138

Готовый бизнес-план открытия стоматологической клиники содержит 138 страниц, 52 таблицы, 29 графиков и 13 диаграмм, а также фин. модель 23 вкладки.

Развернуть

Иллюстрации

Список графиков

График 1. План посещаемости клиники (посещений).

График 2. План поступления выручки (руб.).

График 3. План освоения инвестиций (руб.).

График 4. План текущих затрат (руб.).

График 5. Динамика инфляции и ВВП России, 2003-2024, %.

График 6. Объем российского рынка стоматологических услуг в стоимостном выражении, 2017 – 2022 г., млрд. руб.

График 7. Число стоматологических приемов в РФ, 2017 – 2023 гг. (прогноз), млн. ед.

График 8. Динамика прибыли предприятий по виду деятельности "Стоматологическая практика" в РФ, 2017 - 2022 гг., тыс. руб.

График 9. Динамика уровня рентабельности стоматологической практики в РФ, 2017 - 2022 гг., %.

График 10. Средние потребительские цены на отдельные виды платных стоматологических услуг в РФ, 2020 – ноябрь 2023 гг., руб.

График 11. Прогноз развития рынка стоматологии в России до 2026 г., млрд. руб.

График 12. План поступления выручки (руб.).

График 13. План посещаемости стоматологической клиники (посещений).

График 14. План текущих затрат (руб.).

График 15. Доля ФОТ в выручке (%).

График 16. Расчет точки безубыточности.

График 17. Чувствительность NPV к изменениям ключевых параметров проекта.

График 18. Выручка и чистая прибыль (руб.).

График 19. EBITDA и чистая прибыль (руб.).

График 20. Рентабельность (%).

График 21. Выручка, затраты, прибыль (руб.).

График 22. План по чистой прибыли (руб.).

График 23. Финансовые результаты (руб.).

График 24. Налоговая нагрузка (%).

График 25. Получение и погашение долга (руб.).

График 26. Обслуживание долга (руб.).

График 27. Чувствительность NPV к ставке дисконтирования.

График 28. NPV проекта и недисконтированный денежный поток (руб.).

График 29. Остаток ДС у предприятия нарастающим итогом (руб.).

Список диаграмм

Диаграмма 1. Структура инвестиций в проект.

Диаграмма 2. Структура рынка стоматологических услуг по видам, РФ, 2022, %.

Диаграмма 3. Количество посещений на 1 жителя (взрослые и дети), %.

Диаграмма 4. Количество посещений на 1 взрослого по субъектам РФ.

Диаграмма 5. Количество посещений на 1 ребенка по субъектам РФ.

Диаграмма 6. Виды и объемы стоматологической помощи взрослому населению в РФ.

Диаграмма 7. Виды и объемы стоматологической помощи детям по РФ.

Диаграмма 8. Распространенность заболеваний полости рта в РФ, %.

Диаграмма 9. Структура текущих затрат.

Диаграмма 10. Структура ФОТ клиники (руб.).

Диаграмма 11. Структура инвестиций в проект.

Диаграмма 12. Структура налоговых отчислений.

Диаграмма 13. Структура затрат в 5-м году реализации проекта.

Итого готовый бизнес-план стоматологии содержит 138 страниц, 52 таблицы, 29 графиков и 13 диаграмм, а также фин. модель 23 вкладки.

Развернуть

Таблицы

Список таблиц

Таблица 1. Справочные значения.

Таблица 2. Состав, набор и минимальные рекомендуемые площади для стоматологической клиники на основании Приложения 2 СанПин 2.1.3.2630-10.

Таблица 3. Основные направления инвестиций.

Таблица 4. Показатели эффективности проекта.

Таблица 5. Минимальный набор помещений для стоматологии.

Таблица 6. Объем рынка стоматологических услуг в стоимостном выражении по регионам РФ, 2017 – 2022 г., тыс. руб.

Таблица 7. Количество посещений на 1 жителя (взрослое и детское население) в субъектах РФ.

Таблица 8. Количество посещений стоматологии на 1 взрослого в субъектах РФ.

Таблица 9. Количество посещений на 1 жителя (детское население) в субъектах РФ.

Таблица 10. Количество стоматологических учреждений по регионам РФ в 2022 г.

Таблица 11. Число стоматологических учреждений в РФ*.

Таблица 12. Численность персонала частных и государственных стоматологических учреждений по регионам РФ, 2017-2022 гг.

Таблица 13. Динамика инвестиций в основной капитал стоматологических учреждений по регионам РФ, 2017 – сентябрь 2023 гг., тыс. руб.

Таблица 14. Прибыль предприятий по виду деятельности "Стоматологическая практика" по регионам РФ, 2017 - 2022 гг., тыс. руб.

Таблица 15. Уровень рентабельности предприятий по виду деятельности "Стоматологическая практика" по регионам РФ, 2017 - 2022 гг., %

Таблица 16. ТОП-20 учреждений, оказывающих стоматологические услуги в РФ по выручке, млн. руб., 2022 г.

Таблица 17. Средние цены на изготовление коронки в РФ по федеральным округам, 2017 – ноябрь 2023 гг., руб.

Таблица 18. Средние цены на лечение кариеса (пломба) в РФ по федеральным округам, 2017 – ноябрь 2023 гг., руб.

Таблица 19. Средние цены на первичный консультативный осмотр больного у стоматолога, посещение, в РФ по федеральным округам, 2017 – ноябрь 2023 гг., руб.

Таблица 20. Средние цены на удаление зуба под местным обезболиванием в РФ по федеральным округам, 2017 – ноябрь 2023 гг., руб.

Таблица 21. Российские производители медицинских изделий и материалов для стоматологии.

Таблица 22. Состав, набор и минимальные рекомендуемые площади для стоматологической клиники на основании Приложения 2 СанПиН 2.1.3678-20.

Таблица 23. Перечень и стоимость оснащения кабинета терапии, ортопедии, ортодонтии.

Таблица 24. Перечень и стоимость оснащения кабинета хирургии.

Таблица 25. Перечень и стоимость оснащения кабинета визиографа.

Таблица 26. Перечень и стоимость оснащения технического помещения.

Таблица 27. Справочные значения.

Таблица 28. План загрузки и поступления выручки помесячно.

Таблица 29. План поступлений по годам.

Таблица 30. Параметры текущих затрат.

Таблица 31. План текущих затрат помесячно.

Таблица 32. План текущих затрат по годам.

Таблица 33. Персонал карьера и ФОТ.

Таблица 34. План привлечения персонала и фонд оплаты труда помесячно.

Таблица 35. План привлечения персонала по годам.

Таблица 36. Структура и объем инвестиций в открытие стоматологической клиники.

Таблица 37. Календарный план финансирования и реализации проекта.

Таблица 38. Рекомендуемые условия привлечения инвестиций.

Таблица 39. Качественные риски по проекту.

Таблица 40. Расчет точки безубыточности.

Таблица 41. Чувствительность NPV к изменениям ключевых параметров проекта.

Таблица 42. План движения денежных средств помесячно.

Таблица 43. План движения денежных средств по годам.

Таблица 44. План прибылей и убытков помесячно.

Таблица 45. План прибылей и убытков по годам.

Таблица 46. Показатели ОПУ.

Таблица 47. Налогообложение помесячно, руб.

Таблица 48. Налоговые отчисления по годам, руб.

Таблица 49. План получения и возврата инвестиций.

Таблица 50. Показатели эффективности инвестиций.

Таблица 51. Расчет NPV проекта.

Таблица 52. Финансовый анализ проекта (5-й год).

Развернуть

Похожие исследования

Анализ рынка имплантатов для стоматологии в России в 2019-2023 гг, прогноз на 2024-2028 гг BusinesStat 105 000 ₽

Анализ розничных цен на удаление зуба под местным обезболиванием 2024: динамика в рознице и инфляция 2000 – февраль 2024. Россия, федеральные округа, регионы Экспресс-Обзор 45 000 ₽

Анализ розничных цен на первичную консультацию у стоматолога 2024: динамика в рознице и инфляция 2000 – январь 2024. Россия, федеральные округа, регионы Экспресс-Обзор 45 000 ₽

Анализ розничных цен на лечение кариеса 2024: динамика в рознице и инфляция 2000 – январь 2024. Россия, федеральные округа, регионы Экспресс-Обзор 45 000 ₽

Материалы по теме

Aкция, 22 марта 2024 РБК Исследования рынков Исследования рынка интернет-торговли 2023 E-commerce

Статья, 27 апреля 2024 BusinesStat В 2019-2023 гг российский рынок образовательных технологий (EdTech) увеличился более чем в 3 раза: с 35 до 118 млрд руб. Работодатели стали воспринимать выпускников онлайн-школ как полноправных соискателей.

По данным «Анализа рынка образовательных технологий (EdTech) в России», подготовленного BusinesStat в 2024 г, в 2019-2023 гг российский рынок образовательных технологий увеличился более чем в 3 раза: с 35 до 118 млрд руб. Рынок трансформировался вслед за общим технологическим развитием и расширялся в ответ на меняющиеся потребности рынка труда. Заинтересованные в трудоустройстве или смене профессии потребители выбирали EdTech-сервисы с целью получения навыков, востребованных работодателями. Компании, в свою очередь, стали воспринимать выпускников онлайн-школ как полноправных соискателей.

Статья, 26 апреля 2024 AnalyticResearchGroup (ARG) Исследование показало, какие функции уже стали стандартом рынка в системах мобильного банкинга для бизнеса Мобильные версии систем дистанционного обслуживания помогают юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям справиться с основными бизнес-задачами.

Российский рынок систем дистанционного банковского обслуживания продолжается развиваться: лидеры рынка запускают инновационные сервисы для развития бизнеса, а более консервативные представители рынка вслед за ними внедряют наиболее популярные функции, роль которых – облегчить работу с рутинными операциями. При этом, как отмечают специалисты «AnalyticResearchGroup», несмотря на развитие mobile-канала в течение последних лет, desktop-версии этих сервисов по-прежнему имеют заметно более широкий функционал.

Статья, 26 апреля 2024 РБК Исследования рынков Сергей Паньков Резкий рост стоимости затрат на персонал подталкивает к поиску новых технологических решений и делает автоматизацию процессов экономически целесообразной Управляющий директор X5 Digital специально для исследования рынка онлайн-торговли 2023

― Каким был 2023 год для вашей компании? Удалось ли достичь намеченных финансовых показателей и реализовать планы по развитию? Насколько ситуация изменилась в сравнении с прошлогодней?