Бизнес-план организации производства влажных салфеток СТМ на арендованной площади разработан ЭКЦ «ИнвестПроект» на основе ранее выполненных заказных и обезличенных проектов.
Бизнес-план содержит укрупненные данные по проекту, отражает концепцию предприятия и является техническим заданием для дальнейшей проработки с учетом фактической стоимости технологического оснащения предприятия, в том числе НДС и логистики, строительно-монтажных работ, производственной мощности, номенклатуры продукции, а также требований кредитующего банка или инвестора.
Финансово-экономическая модель бизнес-плана позволяет самостоятельно проводить сценарные расчеты, которые не требуют специальных финансовых или экономических знаний. При приобретении готового бизнес-плана или фин. модели предоставляется инструкция.
Дата расчетов: 12.10.2024.
Валюта расчетов: рубль.
Период планирования: 10 лет помесячно.
|
Наименование проекта |
«Организация предприятия по производству и реализации влажных салфеток оптом и в розницу на маркетплейсе». |
|
Дата разработки бизнес-плана |
12.10.2024. |
|
Валюта расчетов |
росс. руб. |
|
Период планирования |
10 лет помесячно (с января 2025 г. по декабрь 2034 г.). |
|
Цель бизнес-плана |
Расчет экономических, производственных и маркетинговых параметров создания производства влажных салфеток для подтверждения его экономической эффективности и привлечения финансирования. Бизнес-план содержит укрупненные данные по проекту, отражает концепцию предприятия и является техническим заданием для разработки проектной документации и дальнейшей проработки с учетом требований инвестора, банка, органов власти, партнеров. |
|
Тип проекта |
Создание производственного предприятия (завода) с инженерной инфраструктурой. |
|
Отрасль экономики |
Легкая промышленность. |
|
Инициатор проекта |
LLC «WetWipes 4U». |
|
Анализ рынка |
За январь-июль 2024 года в России было произведено 150,87 млн. м2 (** млн. погонных метров) прочих изделий из нетканых материалов. Больше всего изделий из нетканых материалов производится в ЦФО – 97%. Оптовые цены на упаковку влажных салфеток 15 шт. начинаются от ** руб., на упаковку салфеток 60 шт. – от ** руб., на упаковку 120 шт. – от ** руб. Вместе с тем цены могут значительно различаться у различных производителей. Средняя розничная цена упаковки влажных салфеток, 20 шт. в РФ в августе 2024 года составила ** руб. В 2024 году доля расходов на влажные салфетки в структуре потребительских расходов населения РФ составила 0,06%. В 2023 году объем выручки от производства нетканых текстильных материалов и изделий из них, кроме одежды в РФ составил *** млрд. руб. В 2022 году объем чистой прибыли от производства нетканых текстильных материалов и изделий из них, кроме одежды в РФ составил *** млрд. руб. В 2023 году рентабельность производства нетканых текстильных материалов и изделий из них, кроме одежды в РФ составила 11,19%. Согласно прогнозам экспертов, ожидается рост объёма производства прочих изделий из нетканых материалов в РФ, к январю 2027 года объём производства может достигнуть *** млн. м2. Кроме того, ожидается рост цен на влажные салфетки, согласно прогнозам, к январю 2027 года средняя стоимость упаковки влажных салфеток 20 шт. в РФ может составить *** руб. за уп. Доля расходов на влажные салфетки в структуре потребительских расходов населения РФ также будет увеличиваться, и к 2030 году может достигнуть 0,09% от всех потребительских расходов населения. Также ожидается рост выручки от производства нетканых текстильных материалов и изделий из них, кроме одежды в РФ, к 2030 году объём выручки может достигнуть *** млрд. в год. В связи с ожидаемым ростом производства прочих изделий из нетканых материалов в РФ, инфляции и расходов населения на влажные салфетки, производство влажных салфеток является актуальным и перспективным направлением для инвестиций и развития бизнеса. |
|
Сбыт продукции |
Реализация готовой продукции планируется на внутреннем рынке:
|
|
Ключевые конкурентные преимущества проекта |
|
1. Концепция проекта
По проекту планируется долгосрочная аренда производственного здания площадью *** м2, в котором будет также находиться склад и офис.
Производственная мощность предприятия рассчитана на основании следующих параметров.
Таблица 1. Производственная мощность предприятия.
|
Продукция |
Значение |
Ед. изм. |
|
|
Мощность производства салфеток |
|
ед. / мин. |
|
|
Салфеток в пачке |
|
ед. |
|
|
Время работы |
|
час / сутки |
|
|
Время работы |
|
дн. / мес. |
|
|
Мощность производства пачек |
|
ед. / сутки. |
|
|
Мощность производства пачек |
12 672 |
ед. / мес. |
|
|
|
|
|
|
|
Цена реализации маркетплейса |
|
руб. / пачка |
|
|
Цена реализации оптом |
|
руб. / пачка |
|
|
|
|
||
|
Доля реализации на маркетплейсе |
|
% |
|
|
Доля реализации оптом |
|
% |
Таким образом, производственная мощность предприятия составляет 12 672 пачек влажных салфеток в месяц.
Отпускная цена производителя на продукцию для маркетплейса (в розницу) составляет *** руб. / пачка и *** руб. / пачка оптом.
Среднегодовая выручка по предприятию составляет *** руб. / год.
При изменении мощности предприятия или отпускной цены требуется пересчет финансово-экономической модели.
2. Календарный план реализации проекта:
начало проекта: *** 20** г.;
проектирование и строительство: *** 20** г.;
закупка оборудования: аванс в *** 20** г., остаток в *** 20** г.;
закупка техники: *** 20** г.;
запуск производства: не позднее *** 20** г.;
выход на самоокупаемость: *** 20** г.;
выход на проектную мощность: не позднее *** 20** г.;
период возврата инвестиций: с *** 20** г. по *** 20** г. равными частями.
3. Потребность в инвестициях
Стоимость создания материально-технической базы проекта оценивается в *** руб., а также *** руб. нормируемых оборотных средств, необходимых для оплаты операционных затрат, ФОТ и налогов до выхода на самоокупаемость. Таким образом, полная стоимость реализации проекта оценивается в 35 250 000 руб.
Таблица 2. Структура и объем инвестиций.
|
Направление инвестиций |
Итого, руб. |
|
|
Проектные работы |
|
|
|
Сертификация продукции |
|
|
|
Регистрация торговой марки |
|
|
|
Разработка состава номенклатуры |
|
|
|
Разработка логотипа и дизайн упаковки |
|
|
|
Помещение |
|
|
|
Аренда помещения |
|
|
|
Проведение ремонтных работ |
|
|
|
Оборудование |
|
|
|
Приобретение автоматической линии по производству влажных салфеток |
|
|
|
Логистика |
|
|
|
Маркетинг |
|
|
|
Проведение маркетингового анализа рынка |
|
|
|
Первоначальный бюджет на реализацию рекламной кампании |
|
|
|
Представительские расходы |
|
|
|
Представительские расходы |
|
|
|
Нормируемые оборотные средства |
|
|
|
Итого требуется инвестировать: |
35 280 000р. |
4. Привлечение и возврат инвестиций
Привлечение финансирования планируется из двух источников на следующих условиях:
*** руб. (***%) за счет средств инвестора, возврат транша – с ***-го по ***-й месяц;
*** руб. (***%) за счет банковского кредита по ставке ***% годовых в ***-м месяце, уплата процентов – с ***-го по ***-й месяц, возврат транша – с ***-го по ***-й месяц.
Кредит не капитализируется. По кредиту будет начислено процентов *** руб.
5. Срок окупаемости проекта
Таким образом, срок окупаемости – 5,1 года.
Остаточная стоимость имущества оценивается в *** руб.
6. Налогообложение
Принятой в данном бизнес-плане системой налогообложения является Упрощенная система налогообложения (УСНО):
УСН "Доходы": 6,0% от выручки;
страховые взносы: 30,2% на сумму МРОТ (*** руб. / месяц) и 15,1% на сумму, превышающую МРОТ.
Амортизация. Планируется, что на баланс предприятия будет поставлен имущественный комплекс со сроком амортизации до 10 лет.
После выхода на проектную мощность планируется отчисление налогов в размере *** руб. в среднем в год.
Доля налогов в выручке: ***% (при доле >20% оптимизация нецелесообразна).
7. Персонал предприятия
Для обеспечения работы предприятия планируется создание *** новых рабочих мест с фондом оплаты труда *** руб. / месяц.
Средняя зарплата по предприятию: *** руб. / чел. / месяц (в т.ч. НДФЛ).
Доля ФОТ в выручке при выходе на плановую загрузку: ***% от выручки.
8. Точка безубыточности
Точка безубыточности (работа с нулевой прибылью) по проекту соответствует ***% от плановой выручки.
По выручке: *** руб. / месяц.
По объему: *** ед. / месяц.
Превышение продаж дает рост прибыли ***% на каждый 1% превышения.
9. Чистая прибыль
Рентабельность по чистой прибыли: 17,5%.
Чистая прибыль: *** руб. / год после возврата заемных средств с процентами.
10. Риски
Вероятность риска по проекту оценивается как «средняя» и относится к следующим основным рискам:
к риску превышения запланированных сроков реализации проекта (подготовительного ремонта),
к риску превышения бюджетной стоимости технологического оснащения,
к риску занижения себестоимости производства (прежде всего – закупочной стоимости сырья и раствора),
к риску невыполнения плана по продажам готовой продукции по запланированным ценам (удорожание сырья и/или комиссии маркетплейсов),
к невыполнению плана по продажам готовой продукции по запланированным ценам (недооценка конкуренции при маркетинге).
|
1. РЕЗЮМЕ ПРОЕКТА |
5 |
|
1.1. Производственная мощность предприятия |
6 |
|
1.2. Потребность проекта в инвестициях |
7 |
|
1.3. Условия привлечения и возврата инвестиций |
8 |
|
1.4. Срок окупаемости проекта |
8 |
|
1.5. Сроки реализации проекта |
8 |
|
1.6. Налогообложение проекта |
8 |
|
1.7. Персонал проекта |
8 |
|
1.8. Точка безубыточности |
9 |
|
1.9. Чистая прибыль |
9 |
|
1.10. Риски |
9 |
|
1.11. Финансово-экономические показатели эффективности проекта |
17 |
|
2. МАРКЕТИНГОВЫЙ ОБЗОР РОССИЙСКОГО РЫНКА ВЛАЖНЫХ САЛФЕТОК |
19 |
|
2.1. Ключевые макроэкономические показатели РФ в условиях санкций |
19 |
|
2.2. Объем производства в РФ |
20 |
|
2.3. География производства |
23 |
|
2.4. Оптовые цены на влажные салфетки |
25 |
|
2.5. Розничные цены на влажные салфетки |
26 |
|
2.6. Объём реализации |
29 |
|
2.7. Целевая аудитория |
35 |
|
2.8. Основные финансовые показатели отрасли производства нетканых текстильных материалов и изделий из них |
36 |
|
2.9. Производители влажных салфеток в РФ |
44 |
|
2.10. Профили некоторых производителей влажных салфеток |
47 |
|
2.10.1. ООО «Авангард» |
47 |
|
2.10.2. ООО «Зеттекнолоджи» («Зеттек») |
49 |
|
2.10.3. ООО «Коттон Клаб» |
51 |
|
2.10.4. ООО «М.К. Асептика» |
53 |
|
2.11. Основные тенденции на рынке влажных салфеток в РФ |
56 |
|
2.12. Перспективы развития рынка |
57 |
|
3. ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПЛАН |
60 |
|
3.1. Процесс производства влажных салфеток |
60 |
|
3.2. Производственная мощность предприятия |
61 |
|
3.3. План производства и продаж |
63 |
|
3.4. Параметры текущих затрат |
66 |
|
3.5. План текущих затрат |
67 |
|
3.6. Параметры прямых затрат на производство |
69 |
|
3.7. План прямых затрат |
70 |
|
4. ПЕРСОНАЛ ПРОЕКТА |
72 |
|
4.1. Потребность в персонале и фонд оплаты труда |
72 |
|
5. ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ПЛАН |
75 |
|
5.1. Структура и объем необходимых инвестиций |
75 |
|
5.2. Календарный план финансирования и реализации проекта |
77 |
|
5.3. Рекомендуемые условия привлечения инвестиций |
79 |
|
6. ОЦЕНКА РИСКОВ И ПУТЕЙ ИХ СОКРАЩЕНИЯ |
80 |
|
6.1. Качественный анализ рисков |
80 |
|
6.2. Точка безубыточности |
81 |
|
6.3. Анализ чувствительности NPV |
84 |
|
7. ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН ИНВЕСТИЦИОННОГО ПРОЕКТА |
87 |
|
7.1. Основные предположения к расчетам |
87 |
|
7.2. План движения денежных средств (cash flow) |
89 |
|
7.3. План прибылей и убытков (ОПУ) |
93 |
|
7.4. Налогообложение |
98 |
|
7.5. Прогноз доходов кредитора |
101 |
|
7.6. Прогноз доходов владельца проекта |
110 |
|
7.7. Финансовый анализ проекта |
114 |
|
8. О РАЗРАБОТЧИКЕ БИЗНЕС-ПЛАНА |
116 |
Итого готовый бизнес-план содержит 117 страниц, 31 таблицу, 60 графиков, 11 диаграмм и 6 рисунков, а также фин. модель 23 вкладки.
Список графиков
График 1. План выручки от продаж (руб.).
График 2. План производства (ед. пачек).
График 3. План текущих затрат (руб.).
График 4. План прямых затрат (руб.).
График 5. Динамика чистой прибыли (руб.).
График 6. Получение и возврат инвестиций (руб.).
График 7. NPV проекта и недисконтированный денежный поток (руб.).
График 8. Динамика инфляции и ВВП России, 2003-2025 гг. (прогноз), %.
График 9. Динамика объёма производства прочих изделий из нетканых материалов в РФ, январь-июль 2024 г.
График 10. Динамика объёма производства материалов нетканых и изделий из них (кроме одежды) в РФ, 2017 – июль 2024 гг.
График 11. Динамика объёма производства прочих изделий из нетканых материалов в ЦФО, январь-июль 2024 г.
График 12. Оптовые цены на влажные салфетки в РФ, сентябрь 2024 г.
График 13. Динамика средних потребительских цен на салфетки влажные в РФ, упаковка 20 шт., янв. 2021 – авг. 2024 гг., руб.
График 14. Средние потребительские цены на салфетки влажные по ФО РФ, упаковка 20 шт., август 2024 г., руб.
График 15. Средние потребительские цены на салфетки влажные по регионам РФ, упаковка 20 шт., август 2024 г., руб.
График 16. Отгружено (передано) прочих изделий из нетканых материалов в РФ, январь-июль 2024 г.
График 17. Доля расходов на влажные салфетки в структуре потребительских расходов населения РФ, 2022-2024 гг., %.
График 18. Доля расходов на влажные салфетки в структуре потребительских расходов населения по ФО РФ, 2024 г., %.
График 19. Доля расходов на влажные салфетки в структуре потребительских расходов населения по регионам РФ, 2022-2024 гг., %.
График 20. Динамика объема выручки от производства нетканых текстильных материалов и изделий из них, кроме одежды в РФ, 2017-2023 гг., млрд. руб.
График 21. Динамика объема чистой прибыли от производства нетканых текстильных материалов и изделий из них, кроме одежды в РФ, 2017-2022 гг., млрд. руб.
График 22. Распределение объема чистой прибыли от производства нетканых текстильных материалов и изделий из них, кроме одежды по ФО РФ, 2022 г., млн. руб.
График 23. Распределение объема чистой прибыли от производства нетканых текстильных материалов и изделий из них, кроме одежды по регионам РФ, 2022 г., тыс. руб.
График 24. Динамика уровня рентабельности производства нетканых текстильных материалов и изделий из них, кроме одежды в РФ, 2017-2023 гг., %.
График 25. Уровень рентабельности производства нетканых текстильных материалов и изделий из них, кроме одежды по ФО РФ, 2023 г., %.
График 26. Уровень рентабельности производства нетканых текстильных материалов и изделий из них, кроме одежды по регионам РФ, 2023 г., %.
График 27. Динамика объема выручки ООО "АВАНГАРД", 2012-2023 гг., млрд. руб.
График 28. Динамика объёма чистой прибыли ООО ""АВАНГАРД", 2012-2023 гг., млн. руб.
График 29. Динамика объема выручки ООО "ЗЕТТЕКНОЛОДЖИ", 2012-2023 гг., млрд. руб.
График 30. Динамика объёма чистой прибыли ООО "ЗЕТТЕКНОЛОДЖИ", 2012-2023 гг., млн. руб.
График 31. Динамика объема выручки ООО "КОТТОН КЛАБ", 2012-2023 гг., млрд. руб.
График 32. Динамика объёма чистой прибыли ООО "КОТТОН КЛАБ", 2012-2023 гг., млн. руб.
График 33. Динамика объема выручки ООО "М.К. Асептика", 2012-2021 гг., млн. руб.
График 34. Динамика объема чистой прибыли ООО "М.К. Асептика", 2012-2021 гг., млн. руб.
График 35. Прогноз объёма производства прочих изделий из нетканых материалов в РФ до 2027 года, млн. м2.
График 36. Динамика объёма производства материалов нетканых и изделий из них (кроме одежды) в РФ, 2017 – 2023 гг., с прогнозом до 2030 г., млрд. м2.
График 37. Прогноз средних потребительских цен на салфетки влажные, упаковка 20 шт., в РФ, до января 2027 г., руб.
График 38. Доля расходов на влажные салфетки в структуре потребительских расходов населения РФ, 2022-2024 гг., с прогнозом до 2030 г., %.
График 39. Динамика объема выручки от производства нетканых текстильных материалов и изделий из них, кроме одежды в РФ, 2017-2023 гг. с прогнозом до 2030 г., млрд. руб.
График 40. План производства (ед. пачек).
График 41. План выручки от продаж (руб.).
График 42. Текущие затраты (руб.).
График 43. Прямые затраты (руб.).
График 44. Доля ФОТ в выручке (%).
График 45. План освоения финансирования (руб.).
График 46. График безубыточности проекта (руб.).
График 47. Безубыточный объем производства (руб. и пачек).
График 48. Чувствительность NPV к изменениям ключевых параметров проекта.
График 49. Выручка и чистая прибыль (руб.)
График 50. EBITDA и чистая прибыль (руб.)
График 51. Рентабельность по чистой прибыли (%).
График 52. Выручка, затраты, прибыль (руб.).
График 53. Динамика чистой прибыли (руб.).
График 54. Финансовые результаты (руб.).
График 55. Налоговая нагрузка (%).
График 56. Привлечение и возврат долга (руб.).
График 57. Обслуживание долга (руб.).
График 58. Чувствительность NPV к ставке дисконтирования.
График 59. NPV проекта и недисконтированный денежный поток (руб.).
График 60. Остаток ДС у предприятия нарастающим итогом (руб.).
Список диаграмм
Диаграмма 1. Доля прочих изделий из нетканых материалов, в общем объёме производства материалов нетканых и изделий из них (кроме одежды) в РФ, при расчёте в погонных метрах, январь-июль 2024 г., %.
Диаграмма 2. Структура производства прочих изделий из нетканых материалов по ФО РФ в м2, январь-июль 2024 г. %.
Диаграмма 3. Структура производства нетканых материалов и изделий из них (кроме одежды), 2023 г. %.
Диаграмма 4. Структура отгрузки прочих изделий из нетканых материалов по ФО РФ, январь-июль 2024 г., %.
Диаграмма 5. Структура производства по направлению продаж (ед.).
Диаграмма 6. Структура выручки от продаж (руб.).
Диаграмма 7. Структура текущих затрат.
Диаграмма 8. Структура прямых затрат.
Диаграмма 9. Структура первоначальных инвестиций.
Диаграмма 10. Структура налоговых отчислений (%).
Диаграмма 11. Структура затрат в 10-м году реализации проекта.
Список рисунков
Рисунок 1. Собственные бренды влажных салфеток ООО "АВАНГАРД"
Рисунок 2. Собственные бренды влажных салфеток ООО "ЗЕТТЕК"
Рисунок 3. Собственные бренды влажных салфеток ООО " Коттон Клаб"
Рисунок 4. Собственные бренды ООО "М.К. АСЕПТИКА"
Рисунок 5. Бытовые салфетки, выпускаемые ООО "М.К. Асептика"
Рисунок 6. Линия для изготовления влажных салфеток
Итого готовый бизнес-план содержит 117 страниц, 31 таблицу, 60 графиков, 11 диаграмм и 6 рисунков, а также фин. модель 23 вкладки.
Таблица 1. Производственная мощность предприятия.
Таблица 2. Структура и объем инвестиций.
Таблица 3. Показатели эффективности проекта.
Таблица 4. Динамика производства прочих изделий из нетканых материалов по ФО РФ в м2, январь-июль 2024 г. %.
Таблица 5. Отгружено (передано) прочих изделий из нетканых материалов, январь-август 2024 г.
Таблица 6. Доля расходов на влажные салфетки в структуре потребительских расходов населения по регионам РФ, 2022-2024 гг., %.
Таблица 7. Динамика объема выручки от производства нетканых текстильных материалов и изделий из них, кроме одежды по регионам РФ, 2017-2023 гг., млрд. руб.
Таблица 8. Динамика объема чистой прибыли от производства нетканых текстильных материалов и изделий из них, кроме одежды по регионам РФ, 2017-2022 гг., тыс. руб.
Таблица 9. Динамика уровня рентабельности от производства нетканых текстильных материалов и изделий из них, кроме одежды по регионам РФ, 2017-2023 гг., %.
Таблица 10. Профили некоторых производителей влажных салфеток в РФ.
Таблица 11. Производственная мощность предприятия.
Таблица 12. Целевые показатели проекта.
Таблица 13. План производства и продаж продукции по годам, 2025-2034 гг., пачек, руб.
Таблица 14. Текущие затраты предприятия.
Таблица 15. План текущих затрат по годам, 2025-2034 гг., руб.
Таблица 16. Параметры прямых затрат.
Таблица 17. План прямых затрат по годам, 2025-2034 гг., руб.
Таблица 18. Персонал предприятия и фонд оплаты труда.
Таблица 19. Фонд оплаты труда персонала, 2025-2034 гг., руб.
Таблица 20. Структура и объем инвестиций.
Таблица 21. Календарный план финансирования и реализации проекта.
Таблица 22. Рекомендуемые условия привлечения финансирования.
Таблица 23. Расчет точки безубыточности.
Таблица 24. Чувствительность NPV к изменениям ключевых параметров проекта.
Таблица 25. План движения денежных средств по годам, 2025-2034 гг.
Таблица 26. План прибылей и убытков по годам, 2025-2034 гг.
Таблица 27. Сводные данные по ОПУ.
Таблица 28. Налогообложение.
Таблица 29. План привлечения и возврата инвестиций.
Таблица 30. Показатели эффективности инвестиций.
Таблица 31. Финансовый анализ проекта (10-й год).
Итого готовый бизнес-план содержит 117 страниц, 31 таблицу, 60 графиков, 11 диаграмм и 6 рисунков, а также фин. модель 23 вкладки.
Статья, 26 декабря 2024
РБК Исследования рынков
В 2024 году темпы открытия сетевых ресторанов быстрого питания замедлились
По данным «РБК Исследований рынков», сетевые рестораны быстрого питания в России за период с июля 2023 года по июль 2024 года приросли на 392 точки, или 3,1%.
После взрывного роста, наблюдавшегося в 2023 году, в 2024 году темпы открытий новых заведений в России заметно снизились. Влияние на количественный рост рынка оказывает более сложная макроэкономическая ситуация, в том числе: высокая ставка ЦБ, дефицит кадров, снижение маржинальности на фоне инфляции, рост ставок по аренде и другие факторы.
Российский рынок битумов показывает положительную тенденцию роста своей объемности, рост средних контрактных цен при экспорте продукции за рубеж и корректировку контрактных цен на импортируемую продукцию.
― Каким был 2023 год для вашей компании? Удалось ли достичь намеченных финансовых показателей и реализовать планы по развитию?
