Готовый бизнес-план рыбоводческого хозяйства по выращиванию форели
разработан ЭКЦ «ИнвестПроект» на основе ранее выполненных и обезличенных бизнес-планов и показывает, при каких предельных параметрах проект является экономически эффективным и привлекательным для инвестирования.
Готовый бизнес-план позволяет ознакомиться с предстоящим проектом до начала инвестирования и при необходимости отредактировать его под свои параметры.
Методика планирования: Минэкономразвития РФ.
Налогообложение: с учетом изменений с 01.01.2025.
Бизнес-план рыбоводческих хозяйств разрабатывался ЭКЦ «ИнвестПроект» в 2018, 2019, 2020, 2021, 2022, 2023 и 2024 гг. для различных регионов и различных мощностей.
Наименование проекта |
«Создание рыбоводческого хозяйства по выращиванию 170 000 кг форели в год». |
Дата разработки бизнес-плана |
16.12.2024. |
Валюта расчетов |
росс. руб. |
Период планирования |
10 лет помесячно (с янв. 2022 г. по дек. 2031 г.). |
Цель бизнес-плана |
Расчет экономических, производственных и маркетинговых параметров создания рыбоводческого хозяйства для подтверждения его экономической эффективности и привлечения финансирования. Бизнес-план содержит укрупненные данные по проекту, отражает концепцию предприятия и является техническим заданием для разработки проектной документации и дальнейшей проработки с учетом требований банка, органов власти, партнеров. |
Тип проекта |
Создание рыбоводческого хозяйства с инженерной инфраструктурой для выращивания форели на основе известных технологий УЗВ для внутреннего рынка. |
Отрасль экономики |
Рыбная отрасль. |
Площадь земельного участка |
*** га в собственности. |
Инициатор проекта |
ООО «Рыбный Рай». |
Анализ рынка |
По итогам 2023 года объем производства продукции товарной аквакультуры в Российской Федерации, включая рыбопосадочный материал, составил порядка *** тыс. т, в т.ч.:
Согласно рекомендациям Минздрава, в год норма потребления рыбопродуктов составляет *** кг. В 2023 году россияне потребляли на ***% меньше рыбной продукции, чем рекомендовано. Важным показателем финансового благополучия отрасли является рост выручки организаций отрасли. В 2023 году выручка организаций отрасли увеличилась на ***% по сравнению с 2022 годом и составила почти *** млрд рублей. С 2019 года выручка рыбоводческих компаний увеличилась в *** раза. Уровень рентабельности по виду деятельности «Рыбоводство» в России достиг ***%. Объем производства аквакультурных лососевых в 2023 году составил *** тыс. т, улучшив результат 2022 года на *** т или на ***%. С 2019 года рост выращивания лососевых составил ***%. Рост рынка связан с продолжающимся увеличением спроса на красную рыбу. Наиболее распространённым объектом аквакультуры является форель, принадлежащая к семейству лососевые. На ее долю приходится порядка ***% всех выращиваемых лососевых. Объем производства продукции товарной аквакультуры может составить *** тыс. тонн к 2030 году. |
Сбыт продукции |
Реализация готовой продукции планируется:
|
Ключевые конкурентные преимущества проекта |
|
1. Производственная мощность рыбоводческого хозяйства
По проекту планируется создание рыбоводческого хозяйства для производства следующей продукции.
Таблица 1. Продуктивность хозяйства.
Параметры |
Значения |
Форель, кг / год |
170 000 |
Выживаемость, % |
|
Готовая продукция, кг / год |
|
Как видно из таблицы, доля готовой продукции планируется не более 80% мощности.
Таблица 2. Номенклатура продукции и отпускные цены.
Продукция |
доля продукта, % |
кг / год |
кг / мес |
руб. / кг |
Форель (живая) |
|
|
|
|
Форель (перераб.) |
|
|
|
|
Итого: |
|
|
|
|
При выходе на проектную мощность планируется производство *** кг форели в год живом весе и *** кг форели в год в переработанном виде.
Таблица 3. Целевые параметры проекта.
Параметры |
Значения |
План производства, кг / месяц |
|
План производства, кг / год |
|
Средняя отпускная цена, руб. / кг |
|
Себестоимость, руб. / кг |
|
Средняя наценка, % |
|
Средняя выручка, руб. / месяц |
|
Средняя выручка, руб. / год |
|
Таким образом, при плановой мощности хозяйства и текущих рыночных ценах на форель выручка предприятия оценивается в *** руб. в месяц, что соответствует *** руб. в год.
2. Потребность хозяйства в инвестициях
Стоимость создания материально-технической базы хозяйства составляет *** руб., а также *** руб. нормируемых оборотных средств, необходимых для оплаты операционных затрат, налогов и заработной платы до выхода проекта на самоокупаемость.
Таблица 4. Структура и объем инвестиций.
Направление инвестиций |
Итого, руб. |
|
|
|
|
|
Земля |
|
|
|
|
|
|
Выкуп земельного участка со строениями |
|
|
руб. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
СМР |
|
|
|
|
|
|
Оснащение инженерными системами |
|
|
руб. / м2 |
|
м2 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Технологическая линия |
|
|
|
|
|
|
Приобретение технологической лини |
|
|
руб. |
|
|
|
Рыбоводные бассейны из пластика и резервуары |
|
|
руб. |
|
|
|
Комплект трубопроводов обвязки |
|
|
руб. |
|
|
|
Доставка оборудования |
|
|
руб. |
|
|
|
Монтаж |
|
|
руб. |
|
|
|
Цех с оборудованием по выработке кислорода |
|
|
руб. |
|
|
|
Спецодежда |
|
|
руб. |
|
|
|
Рыбоводный инвентарь, оборудование для перемещения и учета рыбы |
|
|
руб. |
|
|
|
Оборудование рыбного цеха |
|
|
руб. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Инфраструктура |
|
|
|
|
|
|
Укладка дорожных плит |
|
|
руб. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Транспорт |
|
|
|
|
|
|
Автомобиль «Газель» бортовая |
|
|
руб. |
|
ед. |
|
Складской погрузчик |
|
|
руб. |
|
ед. |
|
|
|
|
|
|
|
|
Первоначальное зарыбление |
|
|
|
|
|
|
Покупка молоди для первого зарыбления |
|
|
руб. |
|
|
|
Первоначальная закупка кормов |
|
|
руб. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Маркетинг |
|
|
|
|
|
|
Разработка бренда, сайта, упаковки, промо-материалы, рекламная кампания и пр. |
|
|
руб. |
|
|
|
|
|
|
||||
Нормируемые оборотные средства |
|
|
||||
Итого требуется инвестировать: |
174,0 млн. р. |
|
3. Потребность проекта в инвестициях
Таким образом, для реализации проекта требуется инвестировать 174 000 000 руб. из двух источников по следующей схеме:
*** руб. (***% инвестиций), инвестируются за счет средств инвестора в ***-м месяце от начала проекта, возврат транша равными частями с ***-го по ***-й месяц включительно;
*** руб. (***% инвестиций), инвестируются за счет банковского кредита по ставке ***% годовых в ***-м месяце, возврат тела транша – с ***-го по ***-й месяц, уплата процентов – с ***-го по ***-й месяц включительно.
Кредит не капитализируется. По кредиту будет начислено процентов в размере *** руб.
Итого срок окупаемости проекта – *** лет.
4. Сроки реализации проекта:
выкуп земельного участка: *** 20** г.,
проведение инвестиционной фазы: с *** 20** – по *** 20** г.,
первое зарыбления: *** 20** г.,
начало выхода продукции: с *** 20** г.;
выход на самоокупаемость: с ** 20** г.;
выход на проектную мощность: с *** 20** г.;
возврат заемных средств: с *** 20** г. по *** 20** г.
5. Налогообложение проекта
Ведение хозяйственной деятельности планируется по Единому сельскохозяйственному налогу (ЕСХН):
ЕСХН: 6,0% на разницу между выручкой и операционными затратами хозяйства;
страховые взносы: 30,2% от ФОТ в размере МРОТ *** руб. / чел. / месяц, свыше МРОТ – по ставке 15,1%,
земельный налог: 1,5% от кадастровой стоимости *** руб.,
транспортный налог: *** руб. / л.с. / год при суммарной мощности автопарка *** л.с.
Налоговые отчисления планируются в среднем по *** руб. в год после возврата заемных средств с процентами.
Доля налогов в выручке ***% (при доле <20% оптимизация не планируется).
6. Персонал проекта
Для обеспечения деятельности предприятия планируется создать *** новое рабочее место с фондом оплаты труда *** руб. / месяц (без учета НДФЛ и отчислений в страховые фонды), что соответствует *** руб. / чел. / месяц (на руки) в среднем по предприятию и является конкурентоспособной заработной платой.
Доля ФОТ в выручке при выходе на плановую загрузку: ***% от выручки.
7. Точка безубыточности
Безубыточный объем продаж наступает при достижении ***% от плановой выручки. Превышение точки безубыточности дает рост прибыли ***% на каждый 1% превышения.
По объему: *** кг готовой продукции / год.
По выручке: *** руб. / год.
8. Чистая прибыль
Чистая прибыль за прогнозный период: *** руб., что составляет в среднем по *** руб. в год после возврата заемных средств с процентами.
Рентабельность по чистой прибыли (доля чистой прибыли в выручке): ***%.
9. Риски
Вероятность риска по проекту оценивается как «низкая» и относится:
к контролю качества биологического состояния рыбы и воды в УЗВ,
повышению себестоимости продукции,
снижению потребления рыбы ценных видов вследствие дальнейшего сокращения доходов населения,
к неблагоприятной конъюнктуре внутреннего рынка.
Преимущества готового бизнес-плана:
на основе данного бизнес-плана успешно разработано несколько заказных бизнес-планов;
в бизнес-плане отдельно проведен финансово-экономический анализ чувствительности NPV проекта по 5 ключевым параметрам (ноу-хау ЭКЦ «ИнвестПроект») для выработки мер минимизации рисков;
опция самостоятельной модификации готового бизнес-плана под конкретную локацию;
правильно просчитана реальная стоимость привлекаемых средств в условиях санкций и денежно-кредитной политики ЦБ РФ;
рекомендуемая в бизнес-плане схема привлечения финансирования позволяет оптимально выстроить отношения с займодателем и поставщиками и выработать оптимальный сценарий работы.
Финансово-экономическая модель рыбоводческого хозяйства
Фин. модель бизнес-плана разработана ЭКЦ "ИнвестПроект" в программной среде Excel. Фин. модель содержит все технико-экономические и финансовые параметры, которые требуют банки, инвесторы, фонды, органы власти, и которые интересны самим заказчикам:
Итого готовый бизнес-план рыбоводческого хозяйства по выращиванию форели (с фин. расчетами) содержит 142 страницы, 45 таблиц, 43 графика, 13 диаграмм и 2 рисунка, а также фин. модель 23 вкладки.
1. РЕЗЮМЕ ПРОЕКТА |
6 |
1.1. Производственная мощность рыбоводческого хозяйства |
7 |
1.2. Потребность хозяйства в инвестициях |
9 |
1.3. Потребность проекта в инвестициях |
10 |
1.4. Сроки реализации проекта: |
10 |
1.5. Налогообложение проекта |
10 |
1.6. Персонал проекта |
11 |
1.7. Точка безубыточности |
11 |
1.8. Чистая прибыль |
11 |
1.9. Риски |
11 |
1.10. Графическое отображение ключевых таблиц |
12 |
1.11. Финансово-экономические показатели эффективности проекта |
19 |
2. МАРКЕТИНГОВЫЙ ОБЗОР РЫБОВОДЧЕСКОЙ ОТРАСЛИ |
21 |
2.1. Инфляция и ВВП России, 2003-2025 гг. |
21 |
2.2. Основные объекты форелеводства |
22 |
2.3. Объем производства товарной аквакультуры |
25 |
2.4. Структура производства товарной аквакультуры |
26 |
2.5. Производство продукции рыбоводства в промышленном секторе |
30 |
2.6. Реализация продукции рыбоводства |
33 |
2.6.1. Объемы отгрузок продукции рыбоводства |
33 |
2.6.2. Потребление рыбы и рыбной продукции |
36 |
2.7. Финансовые показатели рыбоводческой отрасли |
37 |
2.7.1. Выручка рыбоводческих компаний |
37 |
2.7.2. Прибыль рыбоводческих компаний |
39 |
2.7.3. Рентабельность отрасли |
41 |
2.8. Цены производителей |
43 |
2.9. Крупнейшие рыбоводческие хозяйства в РФ |
45 |
2.10. Перспективы развития отрасли рыболовства и рыбоводства |
49 |
2.11. Меры государственной поддержки рыбоводческой отрасли |
53 |
2.12. Перечень банков, участвующих в реализации льготного кредитования в рыбной отрасли |
55 |
2.13. Инвестиционные проекты в области аквакультуры в РФ |
57 |
2.14. Племенные рыбоводческие хозяйства РФ |
58 |
2.15. Комбикорма для аквакультуры |
63 |
3. РЫНОК ЛОСОСЕВЫХ |
65 |
3.1. Объем производства лососевых |
65 |
3.2. Крупнейшие лососевые хозяйства |
67 |
3.3. Рынок сбыта лососевых |
69 |
4. ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПЛАН |
89 |
4.1. Производственная мощность рыбоводческого хозяйства |
89 |
4.2. План выращивания рыбы |
90 |
4.3. План продаж |
92 |
4.4. Параметры текущих затрат рыбоводческого хозяйства |
95 |
4.5. План текущих затрат |
96 |
4.6. Параметры прямых затрат на производство |
98 |
4.7. План прямых затрат |
99 |
5. ПЕРСОНАЛ ПРОЕКТА |
101 |
5.1. Потребность в персонале и фонд оплаты труда |
101 |
6. ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ПЛАН |
105 |
6.1. Структура и объем необходимых инвестиций |
105 |
6.2. Календарный план финансирования и реализации проекта |
107 |
6.3. Рекомендуемые условия привлечения инвестиций |
108 |
7. ОЦЕНКА РИСКОВ И ПУТЕЙ ИХ СОКРАЩЕНИЯ |
109 |
7.1. Качественный анализ рисков |
109 |
7.2. Точка безубыточности |
110 |
7.3. Анализ чувствительности NPV |
113 |
8. ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН ИНВЕСТИЦИОННОГО ПРОЕКТА |
116 |
8.1. Основные предположения к расчетам |
116 |
8.2. План движения денежных средств (cash flow) |
118 |
8.3. План прибылей и убытков (ОПУ) |
120 |
8.4. Финансовый анализ рыбоводческого хозяйства |
125 |
8.5. Налогообложение рыбоводческого хозяйства |
127 |
8.6. Прогноз доходов кредитора |
130 |
8.7. Прогноз доходов владельца проекта |
139 |
9. О РАЗРАБОТЧИКЕ БИЗНЕС-ПЛАНА |
143 |
Итого готовый бизнес-план рыбоводческого хозяйства по выращиванию форели (с фин. расчетами) содержит 142 страницы, 45 таблиц, 43 графика, 13 диаграмм и 2 рисунка, а также фин. модель 23 вкладки.
Список графиков
График 1. План поступления выручки (руб.).
График 2. План выращивания рыбы и выхода готовой продукции (кг).
График 3. План текущих затрат (руб.).
График 4. План прямых затрат (руб.).
График 5. Динамика чистой прибыли (руб.).
График 6. Привлечение и возврат долга (руб.).
График 7. NPV проекта и недисконтированный денежный поток (руб.).
График 8. Динамика инфляции и ВВП России, 2003-2025 гг. (прогноз), %.
График 9. Объем производства продукции товарной аквакультуры включая рыбопосадочный материал, 2019-2023, тыс. тонн.
График 10. Динамика производства рыбы свежей или охлажденной в РФ, 2019 - 2023 гг., тонн.
График 11. Динамика отгрузок рыбы морской свежей или охлажденной, являющейся продукцией рыбоводства в РФ, 2020 - 2023, тонн.
График 12. Динамика отгрузок рыбы пресноводной живой, свежей или охлажденной, являющейся продукцией рыбоводства в РФ, 2019 - 2023, тонн
График 13. Уровень самообеспечения рыбой и рыбопродуктами (в живом весе - сырца), 2019-2023 гг., %.
График 14. Потребление рыбы и рыбопродуктов в домашних хозяйствах Российской Федерации в среднем на потребителя в год, 2019-2023 гг., кг.
График 15. Динамика выручки компаний по виду деятельности "Рыбоводство" в РФ, 2019-2023, тыс. руб.
График 16. Динамика чистой прибыли организаций по виду деятельности «Рыбоводство» в РФ, 2019 - 2023 гг., тыс. руб.
График 17. Динамика рентабельности рыбоводства в РФ, 2019-2023, %.
График 18. Динамика средних цен производителей на продукцию пресноводного рыбоводства, 2019-октябрь 2024 гг., руб./кг.
График 19. Влияние сезонности на средние цены производителей на продукцию рыбоводства, 2019-октябрь 2024 гг., руб./тонна.
График 20. Прогноз объема добычи (вылова) водных биологических ресурсов, 2016-2030 гг., тыс. тонн.
График 21. Прогноз объема производства продукции товарной аквакультуры, включая посадочный материал, 2016-2030 гг., тыс. тонн.
График 22. Прогноз потребления рыбы и рыбопродуктов в домашних хозяйствах РФ, 2016-2030 гг., кг в год на потребителя.
График 23. Прогноз удельного веса отечественной рыбной продукции в общем объеме внутреннего рынка рыбной продукции, 2016-2030 гг., %.
График 24. Динамика производства аквакультурных лососевых в РФ, 2019 - 2023, тыс. тонн.
График 25. Импорт лососевых в РФ, 2019-2023, тыс. тонн.
График 26. Динамика розничных цен на рыбу охлажденную и мороженую разделанную лососевых пород в РФ, 2019 – октябрь 2024 руб./кг.
График 27. План выращивания рыбы (кг).
График 28. План поступления выручки.
График 29. Текущие затраты, руб.
График 30. Прямые затраты, руб.
График 31. Доля ФОТ в выручке, %.
График 32. График безубыточности проекта.
График 33. Чувствительность NPV к изменениям ключевых параметров проекта.
График 34. Рентабельность рыбоводческого хозяйства, 2025-2034 гг., %.
График 35. Выручка, затраты, прибыль, руб.
График 36. Динамика чистой прибыли, руб.
График 37. Финансовые результаты, руб.
График 38. Налоговая нагрузка на рыбоводческое хозяйство, %.
График 39. Привлечение и возврат долга, руб.
График 40. Обслуживание долга, руб.
График 41. Чувствительность NPV к ставке дисконтирования.
График 42. NPV проекта и недисконтированный денежный поток.
График 43. Остаток ДС у предприятия нарастающим итогом, руб.
Список диаграмм
Диаграмма 1. Структура продаж (кг).
Диаграмма 2. Структура выручки (руб.).
Диаграмма 3. Распределение производства товарной аквакультуры по видам в РФ, 2023, %.
Диаграмма 4. Структура предприятий по технологии выращивания объектов аквакультуры в РФ, %.
Диаграмма 5. Структура предприятий по видам выращивания объектов аквакультуры, %
Диаграмма 6. Структура продаж (кг).
Диаграмма 7. Структура выручки (руб.).
Диаграмма 8. Структура текущих затрат.
Диаграмма 9. Структура прямых затрат.
Диаграмма 10. Структура ФОТ.
Диаграмма 11. Структура первоначальных инвестиций.
Диаграмма 12. Структура затрат в 10-м году реализации проекта.
Диаграмма 13. Структура налоговых отчислений.
Список рисунков
Рисунок 1. Объем производства продукции товарной аквакультуры в разрезе федеральных округов.
Рисунок 2. Инвестиционные проекты в области аквакультуры в России.
Готовый бизнес-план содержит 142 страницы, 45 таблиц, 43 графика, 13 диаграмм и 2 рисунка, а также фин. модель 23 вкладки.
Таблица 1. Продуктивность хозяйства.
Таблица 2. Номенклатура продукции и отпускные цены.
Таблица 3. Целевые параметры проекта.
Таблица 4. Структура и объем инвестиций.
Таблица 5. Показатели эффективности проекта.
Таблица 6. Объем производства товарной аквакультуры в разрезе субъектов Российской Федерации и рыбохозяйственных бассейнов.
Таблица 7. Производство продукции рыбоводства по регионам РФ, 2019-2023, тонн.
Таблица 8. Отгружено продукции рыбоводства по регионам РФ, 2019-2023, тонн.
Таблица 9. Выручка компаний по виду деятельности «Рыбоводство» по регионам РФ, 2019-2023, тыс. руб.
Таблица 10. Чистая прибыль организаций по виду деятельности «Рыбоводство» по регионам РФ, 2019 - 2023 гг., тыс. руб.
Таблица 11. Уровень рентабельности рыбоводства в РФ, 2019-2023 гг., %.
Таблица 12. ТОП-20 рыбоводческих морских хозяйств в РФ по объему выручки в 2023 г.
Таблица 13. ТОП-20 рыбоводческих пресноводных хозяйств в РФ по объему выручки в 2023 г.
Таблица 14. Прогноз потребления рыбы и рыбопродуктов в домашних хозяйствах в разбивке по ФО, 2016-2030 гг., кг. в год на потребителя.
Таблица 15. Перечень уполномоченных банков, участвующих в реализации механизма льготного кредитования в рыбной отрасли.
Таблица 16. Реестр организаций, осуществляющих деятельности в области племенного рыбоводства.
Таблица 17. Предприятия, производящие комбикорма для аквакультуры на территории Российской Федерации.
Таблица 18. Видовой состав уловов аквакультурных лососевых в РФ, 2022-2023 г., тонн.
Таблица 19. Основные финансовые показатели ООО "ИНАРКТИКА СЕВЕРО-ЗАПАД".
Таблица 20. Основные финансовые показатели ООО «Русский лосось».
Таблица 21. Средние розничные цены на рыбу охлажденную и мороженую разделанную лососевых пород по регионам РФ, 2019 – октябрь 2024 гг., руб./кг.
Таблица 22. Оптовые цены на форель по регионам РФ, руб. кг по состоянию на ноябрь 2024 г.
Таблица 23. Продуктивность хозяйства.
Таблица 24. Номенклатура продукции и отпускные цены.
Таблица 25. План выращивания рыбы, 2025-2034 гг., кг.
Таблица 26. Целевые параметры проекта.
Таблица 27. План поступлений от продаж по годам, 2025-2034 гг.
Таблица 28. Текущие затраты рыбоводческого хозяйства.
Таблица 29. План текущих затрат по годам, 2025-2034 гг.
Таблица 30. Параметры прямых затрат.
Таблица 31. План прямых затрат по годам, 2025-2034 гг.
Таблица 32. Персонал рыбоводческого хозяйства и фонд оплаты труда.
Таблица 33. Динамика привлечения и оплаты труда персонала.
Таблица 34. Структура и объем первоначальных инвестиций (100%).
Таблица 35. Календарный план финансирования и реализации проекта.
Таблица 36. Рекомендуемые условия привлечения финансирования.
Таблица 37. Расчет точки безубыточности.
Таблица 38. Чувствительность NPV к изменениям ключевых параметров проекта.
Таблица 39. План движения денежных средств по годам, 2025-2034 г.
Таблица 40. План прибылей и убытков по годам, 2025-2034 гг.
Таблица 41. Сводные данные по ОПУ.
Таблица 42. Финансовый анализ проекта (10-й год).
Таблица 43. Налогообложение.
Таблица 44. План привлечения и возврата кредита.
Таблица 45. Показатели эффективности инвестиций.
Готовый бизнес-план содержит 142 страницы, 45 таблиц, 43 графика, 13 диаграмм и 2 рисунка, а также фин. модель 23 вкладки.
― Как в течение 2023 года себя показал сегмент кулинарии в рамках вашей компании? Удалось ли достичь намеченных финансовых показателей и реализовать планы по развитию данного сегмента?
По данным «Анализа рынка электродвигателей в России», подготовленного BusinesStat в 2025 г, в 2022-2024 гг их продажи в стране выросли на 5%: с 29 до 31 млн шт.
По данным «Анализа рынка глазированных сырков в России», подготовленного BusinesStat в 2025 г, в 2024 г их экспортные поставки из страны возросли на 6% и составили 2,3 тыс т. Основной прирост пришелся на Монголию, куда было отправлено на 0,2 тыс т продукции больше, чем в 2023 г.