Готовый бизнес-план колбасного цеха (с фин. расчетами)

Готовый бизнес-план (с фин. расчетами) разработан ЭКЦ «ИнвестПроект» в августе 2024 г. на основании выполненных ранее заказных проектов и показывает, при каких реалистичных условиях бизнес может быть успешным. Активная финансово-экономическая модель бизнес-плана колбасного цеха разработана по авторской методике ЭКЦ «ИнвестПроект» с учетом требований российских банков специально для организации мясных производств.

Ключевые заказчики бизнес-плана:

1. инвесторы и инициаторы проекта
2. действующие предприятия для расширения бизнеса
3. проектировщики и поставщики оборудования

Возможности бизнес-плана колбасного цеха:

1. рассчитать экономическую привлекательность проекта в условиях санкций
2. оценить перспективы выхода на внутренний и внешний рынок
3. обратиться за мерами господдержки
4. привлечь частное финансирование
5. рассчитать оценочную стоимость для продажи или покупки бизнеса
6. контроль реализации инвест-проекта
7. объективно оценить состояние предприятия

После приобретения готового бизнес-плана:

1. сравните предстоящий бизнес с Вашими ожиданиями
2. по инструкции внесите свои данные
3. направьте инвестору или в банк для получения финансирования

Концепция предприятия

По проекту планируется долгосрочная аренда и капитальный ремонт площадей для организации цеха по производству колбасных изделий и деликатесов из говядины, свинины и птицы.

Площадь помещений предприятия – *** кв. м.

Площадь земельного участка – *** кв. м.

Таблица 1. Параметры производства и продаж.

Технология предполагает работу в *** смену при *** рабочих днях в году.

Таблица 2. Целевые показатели проекта.

Таким образом, производственная мощность цеха составляет *** кг в смену или *** кг в год, при этом средняя отпускная цена составляет *** руб. / кг (наценка на продукцию – ***%).

Себестоимость изготавливаемой продукции – *** руб. / кг.

Потребность в инвестициях

Стоимость создания материально-технической базы составляет *** руб. и *** руб. нормируемых оборотных средств, необходимых для оплаты налогов, зарплат, процентов по кредиту и операционных затрат до выхода на самоокупаемость.

Таким образом, для реализации проекта требуется инвестировать 141 000 000 руб.

Таблица 3. Структура инвестиционных затрат.

При изменении стоимость оборудования или бюджета на капремонт бизнес-план требуется пересчитать.

Условия привлечения и возврата инвестиций приведены далее.

Условия привлечения и возврата инвестиций

Планируется, что проект будет финансироваться из двух источников:

1. *** руб. (***% инвестиций) за счет средств инвестора с ***-го по ***-й месяц от начала проекта, возврат транша – с ***-го по ***-й месяц включительно;

2. *** (***% инвестиций) за счет банковского кредита по ставке ***% годовых в ***-м месяце, уплата процентов – с ***-го по ***-й месяц, возврат тела кредита – с ***-го по ***-й месяц включительно.

Кредит не капитализируется. По кредиту будет начислено процентов на сумму *** руб.

Срок окупаемости проекта

Таким образом, срок окупаемости проекта (срок использования заемных средств) составляет *** года (*** месяцев).

Сроки реализации проекта:

• начало проекта: *** 20** г.,

• капитальный ремонт: *** 20** г. – *** 20** г.,

• первоначальная закупка сырья: *** 20** г.,

• начало производства: *** 20** г. (10% производственной мощности),

• выход на самоокупаемость предприятия: *** 20** г.,

• выход на проектную мощность: *** 20** г.,

• возврат вложенных средств: *** 20** г. – *** 20** г.

Налоговый режим проекта с 01.01.2025

Планируется Общая система налогообложения (ОСН):

• налог на прибыль – 25% (с 01.01.2025 г.),

• НДС – 20%,

• страховые взносы – 30,2% от МРОТ по ставке 15,1% на сумму ФОТ, превышающую МРОТ (19 242 руб. / месяц),

• налог на имущество – 2,2%,

• земельный налог – нет налоговой базы (пользование земельным участком включено в стоимость аренды площадей предприятия),

• транспортный налог – нет налоговой базы.

Итого налоговая нагрузка: в среднем по *** руб. / месяц после выхода на проектную мощность.

Доля налогов в выручке: ***% (при доле <20% оптимизация не планируется).

Персонал предприятия

Для обеспечения эффективной деятельности колбасного цеха планируется создать *** новых рабочих мест с фондом оплаты труда *** руб. / месяц (с НДФЛ, страховые взносы начисляются дополнительно).

Средняя з/п по предприятию: *** руб. / чел. / месяц (на руки).

Доля ФОТ в выручке при выходе на плановую загрузку: ***% от выручки.

Точка безубыточности проекта

Безубыточный объем продаж наступает при достижении ***% от плановой выручки.

По объему продукции: *** кг / месяц.

По выручке: *** руб. / месяц.

Превышение точки безубыточности дает рост прибыли ***% на каждый 1% превышения (операционный рычаг).

Чистая прибыль

Чистая прибыль за прогнозный период после возврата вложенных средств с процентами составит *** руб., что соответствует в среднем по *** руб. в год.

Рентабельность по чистой прибыли: ***%.

Чистая прибыль за прогнозный период в *** раза превышает сумму первоначальных инвестиций (с учетом выплат процентов по кредиту), что обеспечивает команде проекта мотивацию к достижению и превышению целевых параметров бизнес-плана.

Риски

Уровень рисков по проекту оценивается как «средний» и относится к следующим рискам:

• к риску превышения бюджетной стоимости строительно-монтажных работ (капремонта);

• к рису превышения стоимости производственного оборудования колбасного цеха;

• к невыполнению плана по себестоимости готовой продукции (удорожание говядины, свинины, птицы, а также упаковки и логистики);

• к невыполнению плана по объему продаж мясной продукции по запланированным ценам.

Итого готовый бизнес-план содержит: 146 страниц, 43 таблицы, 36 графиков и 12 диаграмм, а также 23 вкладки в активной финансово-экономической модели.

Преимущества готового бизнес-плана колбасного цеха (с фин. расчетами):

1. на основе данного бизнес-плана успешно разработано несколько заказных бизнес-планов предприятий по данной сфере;
2. в бизнес-плане отдельно проведен финансово-экономический анализ чувствительности NPV проекта по 5 ключевым параметрам для выработки мер минимизации рисков;
3. опция самостоятельной модификации готового бизнес-плана под конкретный инвестиционный проект;
4. правильно просчитана реальная стоимость привлекаемых средств (кредита, инвестиций);
5. рекомендуемая в бизнес-плане схема привлечения финансирования позволяет оптимально выстроить отношения с банком и государством и получить субсидируемое финансирование.

Финансово-экономическая модель

Фин. модель бизнес-плана разработана ЭКЦ «ИнвестПроект» в программной среде Excel. Фин. модель содержит все технико-экономические и финансовые параметры, которые требуют банки, инвесторы, фонды, органы власти, и которые интересны самим заказчикам:

1. исходные показатели проекта
2. структура инвестиций
3. условия финансирования
4. календарный план
5. поступления (план выручки в натуральном и стоимостном выражении)
6. текущие и прямые затраты предприятия
7. фонд оплаты труда
8. налоги
9. план движения денежных средств (cash flow)
10. план прибылей и убытков (P&L)
11. кредиты и проценты (для кредитных проектов)
12. расчет NPV, PI, IRR, DPBP проекта
13. анализ чувствительности NPV (по 5 ключевым параметрам проекта)
14. точка безубыточности
15. финансовый анализ
16. резюме проекта (ключевые показатели).

Сценарные расчеты не требуют специальных финансовых или экономических знаний. При приобретении готового бизнес-плана или фин. модели предоставляется инструкция.