ЭКЦ "ИнвестПроект"

Готовый бизнес-план спиртзавода (с фин. расчетами)

Дата выпуска: 12 июля 2022

Количество страниц: 153

Срок предоставления работы: 1 день

Excel

ID: 77264

59 900 ₽

Демоверсия

Описание Содержание Иллюстрации Таблицы

Описание

Готовый бизнес-план строительства спиртзавода (с фин.расчетами) разработан на основе среднерыночных данных и показывает, при каких реалистичных условиях бизнес может быть успешным.

Активная финансово-экономическая модель бизнес-плана спиртзавода разработана по авторской методике ЭКЦ «ИнвестПроект» с учетом международных рекомендаций UNIDO требований российских банков специально для проектирования и строительства предприятий по производству спирта.

Фин.модель содержит исчерпывающие возможности для финансового моделирования под требования инвесторов, банков, органов власти.

Готовый бизнес-спиртзавода разработан на основе нескольких заказных бизнес-планов и в тесном сотрудничестве с проектными организациями заказчиков.

Концепция проекта

По проекту планируется строительство спиртзавода по производству спирта этилового ректификованного «Альфа», субпродукты – сивушное масло и ГФЭС.

Таблица 1. Производственные параметры проекта.

Параметры	дал. / месяц	дал. / год	Отпускная цена, руб. / дал.
Спирт этиловый ректификованный «Альфа»
Сивушное масло
ГФЭС
Итого:	*** тыс.	*** тыс.

Таблица 2. Справочные показатели проекта.

	Показатели	Значения
	Средняя выручка, руб. / месяц
	Средняя выручка, руб. / год
	Полная себестоимость производства, руб. / дал.
	Средняя отпускная цена, руб. / дал.
	Наценка, %

* При условии 100%-ной загрузки предприятия в течение года.

Потребность проекта в инвестициях

Для реализации проекта требуется инвестировать *** млн. руб., в том числе *** млн. руб. нормируемых оборотных средств, необходимых для оплаты операционных затрат, зарплат персонала и налогов на период, пока выручки нет или ее недостаточно (до выхода на самоокупаемость).

Привлечение финансирования планируется двумя траншами:

*** млн. руб. (***% инвестиций), инвестируется за счет собственных средств в ***-м месяце, возврат транша – с ***-го по ***-й месяц;
*** млн. руб. (***% инвестиций), инвестируется за счет банковского кредита по ставке ***% годовых в ***-м месяце, уплата процентов – с ***-го по ***-й месяц, возврат транша – с ***-го по ***-й месяц включительно.

Кредит не капитализируется. Процентов по кредиту будет начислено в размере *** млн. руб.

Таким образом, полный срок использования заемных средств – *** года (*** месяцев), далее вся чистая прибыль направляется на доплаты персоналу (премии, больничные, отпускные) и выплаты владельцу проекта.

Точка безубыточности

Точка безубыточности (работа с нулевой прибылью) по проекту соответствует ***% (*** млн. руб. в месяц) от плановой выручки. Это сравнительно низкий показатель безубыточности, связанный со значительной производственной мощностью предприятия и прямой зависимостью прямых затрат предприятия от его фактической загрузки.

Ключевые показатели проекта:

номинальная производственная мощность: *** тыс. дал / месяц;
среднемесячная выручка: *** млн. руб. / месяц;
среднегодовая выручка: *** млн. руб. / год;
суммарная выручка за прогнозный период (10 лет): *** млрд. руб.;
рентабельность по прибыли (см. лист «ОПУ»): ***%;
доход владельца проекта за прогнозный период: *** млрд. руб. (*** млн. руб. в среднем за год; без учета налога на дивиденды 13%) после возврата инвестиций и погашения кредита;
численность персонала: *** человек с ФОТ *** млн. руб. / месяц (без учета соцстраха – 30,0% и НДФЛ – 13,0%) при средней з/п *** тыс. руб. / чел. / месяц;
продолжительность инвестиционной стадии: *** месяцев;
планируемая первая загрузка предприятия: ***-й месяц (*** 202* г.);
система налогообложения: ОСНО по ставке НДС 20%;
доля налогов в выручке: ***% (оптимизация не планируется при <20%).

Маркетинговый обзор отрасли

Розничные продажи алкогольной продукции по итогам 2021 года составили *** млн. дал. Центральный ФО выступил лидером по продажам алкогольной продукции. Оптовые продажи алкоголя за год увеличились на ***% и составили *** млн. дал. в натуральном выражении. Отгрузка алкогольной продукции в 2021 году увеличилась до *** млн. дал.

Объем производства этилового спирта в России в 2021 году составил *** млн. дал, что на ***% меньше, чем в 2020 году. Наибольший рост заметен в объемах производства спирта этилового ректификованного. В структуре производства спирта ***% общего объема производства в натуральном выражении занимает спирт этиловый из пищевого сырья.

Центральный федеральный округ лидирует по производству этилового спирта, на него приходится ***% общего объема. Тульская область занимает большую долю объемов производства этилового спирта в ЦФО – ***%.

В 2021 году выручка от производства пищевого спирта составила *** млрд. руб. Прибыль от производства пищевого спирта в России составила *** млрд. руб., что составляет ***% от общей выручки производства. Прибыль от производства пищевого спирта по сравнению с 2020 годом сократилась на ***%, в то время как выручка от производства увеличилась.

Рентабельность производства пищевого спирта в РФ в 2021 году составила ***%.

Средняя цена производителей на спирт этиловый из пищевого сырья с 2017 по 2021 выросла на *** рубля и составила *** руб. Средняя цена на зерно для производства спирта составила *** тыс. руб./тонна.

В году было отгружено *** млн. дал. этилового спирта, что на ***% меньше, чем в 2020 году. Лидером по объемам отгрузки спирта этилового являлась Республика Северная Осетия-Алания (*** млн. дал.), на втором месте – Тульская область (*** млн. дал.).

Лидеры-производители пищевого спирта: ООО «Миранда», выручка которой в 2021 году составила *** млрд. руб., АО «Амбер Талвис» с выручкой *** млрд. руб. и ООО «Зернопродукт», выручка составила *** млрд. руб.

К 2025 году объем производства спирта может увеличиться до *** млн. дал., выручка может достигнуть *** млрд. руб. Цена производителей за декалитр этилового спирта к 2025 году может составить *** рублей.

Итого готовый бизнес-план содержит 153 страницы, 58 таблиц, 51 график, 10 диаграмм и 1 рисунок, а также фин. модель 23 вкладки.

Категории: Промышленность/.../Производство органических веществ/Производство спиртов
Промышленность/.../Алкогольные напитки/Спирт
Строительство заводов

Развернуть

Содержание

1. РЕЗЮМЕ ПРОЕКТА	5
2. ТРЕБОВАНИЯ К ОРГАНИЗАЦИИ ПРОИЗВОДСТВА СПИРТА	20
3. МАРКЕТИНГОВЫЙ ОБЗОР РЫНКА	23
3.1. Ключевые макроэкономические показатели	23
4. РЕГУЛИРОВАНИЕ РЫНКА АЛКОГОЛЬНЫХ НАПИТКОВ	26
5. РЫНОК АЛКОГОЛЬНОЙ ПРОДУКЦИИ В РФ	28
5.1. Объем рынка в натуральном и стоимостном выражении	28
5.2. Сводные показатели рынка алкогольной продукции в РФ	30
5.3. Баланс спроса и предложения на рынке алкоголя в РФ	33
5.4. Потребление алкоголя в РФ	34
6. ПРОИЗВОДСТВО АЛКОГОЛЯ В РФ	36
6.1. Динамика объемов производства алкоголя в РФ	36
7. ФИНАНСОВО-ЭКОНОМИЧЕСКИЕ ПОКАЗАТЕЛИ ОТРАСЛИ	38
7.1. Выручка от продаж	38
7.2. Прибыль от продаж	42
7.3. Рентабельность	46
7.4. Себестоимость	49
7.5. Инвестиции в отрасль	52
7.6. Проблемы и развитие спиртовой промышленности	55
8. ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПЛАН	56
8.1. Технология производства спирта и субпродуктов	56
8.2. Технология переработки зерна	57
8.3. Земельный участок и площади спиртзавода	58
8.4. Оборудование спиртзавода «Этанол-Ком»	58
8.5. Структура выхода спирта и субпродуктов	59
8.6. Параметры продаж	60
8.7. План производства спирта и субпродуктов	61
8.8. План выручки спиртзавода	65
8.9. Параметры текущих затрат по проекту	69
8.10. План текущих затрат	70
8.11. Расчет затрат на переработку сырья (пшеницы)	74
8.12. Параметры прямых затрат	74
8.13. План прямых затрат	76
8.14. Требования к экологической безопасности спиртзаводов	80
8.14.1. Общие требования	80
8.14.2. Требования к исходному сырью и компонентам	81
8.14.3. Требования к конечному продукту	82
8.14.4. Требования к производству	82
8.14.5. Требования к упаковке	83
8.14.6. Требования к информированию сотрудников и потребителей о применении экомаркировки «Листок жизни»	83
9. ПЕРСОНАЛ ПРОЕКТА	85
9.1. Потребность в персонале и фонд оплаты труда	85
10. ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ПЛАН	89
10.1. Структура и объем необходимых инвестиций	89
10.2. Календарный план финансирования и реализации проекта	91
10.3. Рекомендуемые условия привлечения инвестиций	92
11. ОЦЕНКА РИСКОВ И ПУТЕЙ ИХ СОКРАЩЕНИЯ	93
11.1. Качественный анализ рисков	93
11.2. Точка безубыточности	94
11.3. Анализ чувствительности NPV	96
12. ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН ПРОЕКТА	99
12.1. Основные предположения к расчетам	99
12.2. План движения денежных средств (cash flow)	101
12.3. План прибылей и убытков (ОПУ)	105
12.4. Налогообложение	110
12.5. Прогноз доходов инвестора	116
12.6. Прогноз доходов владельца проекта	123
13. О РАЗРАБОТЧИКЕ БИЗНЕС-ПЛАНА	135

Развернуть

Иллюстрации

Список графиков
График 1. План выручки (руб.)
График 2. План производства продукции (л).
График 3. План текущих затрат (руб.)
График 4. План прямых затрат (руб.)
График 5. Динамика финансовых результатов (руб.)
График 6. Динамика чистой прибыли (руб.)
График 7. План привлечения и возврата долга (руб.)
График 8. План обслуживания долга (руб.)
График 9. Динамика NPV проекта и недисконтированного денежного потока (руб.)
График 10. Динамика остатка денежных средств у предприятия нарастающим итогом (руб.)
График 11. Динамика инфляции и ВВП России, %, 2003-2021 гг.
График 12. Винные пошлины в РФ, 2015-2020 гг., руб./л.
График 13. Объем рынка алкогольной продукции в РФ, 2014 - 2020 гг., млн. руб.
График 14. Объем рынка алкогольной продукции в РФ, 2017 - 2020 гг., тыс. дал.
График 15. Динамика объема спроса и предложения на рынке алкогольной продукции в РФ, 2017 - ноябрь 2020 гг., тыс. дал.
График 16. Динамика производства алкогольной продукции (всего) в РФ, 2014 - 2020 гг., тыс. дал.
График 17. Динамика производства алкогольной продукции в РФ (не включая пиво), 2014 - 2020 гг., тыс. дал.
График 18. Динамика выручки компаний по производству дистиллированных алкогольных напитков в РФ, 2014 - 2019 гг., млн. руб.
График 19. Динамика выручки компаний по производству виноградного вина в РФ, 2014 - 2019 гг., млн. руб.
График 20. Динамика выручки компаний по производству пива в РФ, 2014 - 2019 гг., млн. руб.
График 21. Динамика выручки компаний по производству сидра и прочих плодовых вин в РФ, 2014 - 2019 гг., млн. руб.
График 22. Динамика выручки компаний по производству прочих недистиллированных алкогольных напитков в РФ, 2014 - 2019 гг., млн. руб.
График 23. Динамика прибыли от продаж компаний по производству дистиллированных алкогольных напитков в РФ, 2014 - 2019 гг., млн. руб.
График 24. Динамика прибыли от продаж компаний по производству виноградного вина в РФ, 2014 - 2019 гг., млн. руб.
График 25. Динамика прибыли от продаж компаний по производству пива в РФ, 2014 - 2019 гг., млн. руб.
График 26. Динамика прибыли от продаж компаний по производству сидра и прочих плодовых вин в РФ, 2014 - 2019 гг., млн. руб.
График 27. Динамика прибыли/убытка от продаж компаний по производству прочих недистиллированных алкогольных напитков в РФ, 2014 - 2019 гг., млн. руб.
График 28. Динамика рентабельности продаж по виду деятельности "Производство дистиллированных алкогольных напитков" в РФ, 2014 - 2019 гг.
График 29. Динамика рентабельности продаж по виду деятельности "Производство виноградного вина" в РФ, 2014 - 2019 гг.
График 30. Динамика рентабельности продаж по виду деятельности "Производство сидра и прочих плодовых вин" в РФ, 2014 - 2019 гг.
График 31. Динамика рентабельности продаж по виду деятельности "Производство пива" в РФ, 2014 - 2019 гг.
График 32. Динамика себестоимости продаж дистиллированных алкогольных напитков в РФ, 2014 - сентябрь 2020 гг., млн. руб.
График 33. Динамика себестоимости продаж виноградного вина в РФ, 2014 - сентябрь 2020 гг., млн. руб.
График 34. Динамика себестоимости продаж сидра и прочих плодовых вин в РФ, 2014 - сентябрь 2020 гг., млн. руб.
График 35. Динамика себестоимости продаж пива в РФ, 2014 - сентябрь 2020 гг., млн. руб.
График 36. Динамика инвестиций в основной капитал предприятий по производству дистиллированных алкогольных напитков в РФ, 2014 - сентябрь 2020 гг., млн. руб.
График 37. Динамика инвестиций в основной капитал предприятий по производству виноградного вина в РФ, 2014 - сентябрь 2020 гг., млн. руб.
График 38. Динамика инвестиций в основной капитал предприятий по производству сидра и прочих плодово-ягодных вин в РФ, 2014 - сентябрь 2020 гг., млн. руб.
График 39. Динамика инвестиций в основной капитал предприятий по производству пива в РФ, 2014 - сентябрь 2020 гг., млн. руб.
График 40. План производства продукции, л.
График 41. План поступления выручки (руб.).
График 42. Текущие затраты, руб.
График 43. Прямые затраты спиртзавода, руб.
График 44. Расчет точки безубыточности.
График 45. Чувствительность NPV к изменениям ключевых параметров проекта.
График 46. Выручка и чистая прибыль, руб.
График 47. EBITDA и чистая прибыль, руб.
График 48. Рентабельность, 2022-2031 гг., %.
График 49. Выручка, затраты, прибыль.
График 50. Динамика чистой прибыли.
График 51. Финансовые результаты.
График 52. Налоговая нагрузка.
График 53. Получение и погашение долга.
График 54. Обслуживание долга.
График 55. Чувствительность NPV к ставке дисконтирования.
График 56. NPV проекта и недисконтированный денежный поток.
График 57. Остаток ДС у предприятия нарастающим итогом, руб.

Список диаграмм
Диаграмма 1. Структура потребления алкогольной продукции в РФ по видам, %
Диаграмма 2. Структура потребления пива в РФ по возрасту потребителей, %
Диаграмма 3. Структура выхода продукции, тн.
Диаграмма 4. Структура выручки предприятия.
Диаграмма 5. Структура текущих затрат.
Диаграмма 6. Структура прямых затрат (%).
Диаграмма 7. Структура первоначальных инвестиций.
Диаграмма 8. Структура налоговых отчислений.
Диаграмма 9. Структура затрат в 10-м году реализации проекта, %.

Список рисунков
Рисунок 1. Технологическая схема по производству спирта.

Развернуть

Таблицы

Список таблиц
Таблица 1. Производственные параметры проекта.
Таблица 2. Справочные показатели проекта.
Таблица 3. Показатели эффективности проекта.
Таблица 4. Основные параметры прогноза социально-экономического развития РФ на 2021-2023 гг.
Таблица 5. Макропрогноз ЦБ на 2020 – 2022 гг.
Таблица 6. Сводные показатели рынка алкогольной продукции в РФ, 2014-2020 гг.
Таблица 7. Объем инвестиций и себестоимость продаж алкогольной продукции в РФ, 2014 – сентябрь 2020 гг., млн. руб.
Таблица 8. Цены производителей на алкогольную продукцию в РФ, 2014 – ноябрь 2020 гг., руб./дал.
Таблица 9. Средние потребительские цены на алкогольную продукцию в РФ, 2014 – ноябрь 2020 гг., руб./л.
Таблица 10. Объем розничных и оптовых продаж алкоголя в РФ, тыс. дал.
Таблица 11. Экспорт и импорт алкогольной продукции в РФ в натуральном и стоимостном выражении, 2017 – ноябрь 2020 гг.
Таблица 12. Объем спроса и предложения на рынке алкогольной продукции в РФ, 2017 – ноябрь 2020 гг., тыс. дал.
Таблица 13. Производственная мощность предприятия (по сырью).
Таблица 14. Параметры поступлений.
Таблица 15. Отпускные цены на готовую продукцию.
Таблица 16. План производства помесячно на первые 5 лет планирования, л.
Таблица 17. План производства по годам, 2022-2031, л.
Таблица 18. План выручки помесячно на первые 5 лет планирования, руб.
Таблица 19. План выручки по годам, 2022-2031, руб.
Таблица 20. Параметры текущих затрат предприятия.
Таблица 21. План текущих затрат помесячно на первые 5 лет планирования, руб.
Таблица 22. План текущих затрат по годам, 2021-2030 гг.
Таблица 23. Расчет затрат на переработку.
Таблица 24. Параметры прямых затрат.
Таблица 25. План прямых затрат помесячно на первые 5 лет планирования, руб.
Таблица 26. План прямых затрат по годам, 2022-2031 гг., руб.
Таблица 27. Персонал предприятия и ФОТ.
Таблица 28. План привлечения и оплаты труда персонала за первые 5 лет планирования.
Таблица 29. План привлечения и оплаты труда персонала по годам, 2022-2031 гг., руб.
Таблица 30. Структура и объем инвестиционных затрат.
Таблица 31. Календарный план финансирования и реализации проекта.
Таблица 32. Рекомендуемые условия привлечения инвестиций.
Таблица 33. Расчет точки безубыточности.
Таблица 34. Чувствительность NPV к изменениям ключевых параметров проекта.
Таблица 35. План движения денежных средств по годам, 2022-2031, руб.
Таблица 36. План прибылей и убытков по годам, 2022-2031, руб.
Таблица 37. Налогообложение на период планирования помесячно.
Таблица 38. Налогообложение на период планирования по годам.
Таблица 39. План получения и возврата финансирования.
Таблица 40. Показатели эффективности инвестиций.
Таблица 41. Расчет NPV проекта.
Таблица 42. Финансовый анализ проекта (10-й год).

Развернуть

Похожие исследования

Анализ рынка трет-бутанола в России в 2018-2022 гг, прогноз на 2023-2027 гг в условиях санкций BusinesStat 85 000 ₽

Маркетинговое исследование рынка изопропилового спирта в России 2016-2022 гг. Прогноз на 2022-2026 гг. Август 2022. ТК Солюшнс 72 900 ₽

Анализ рынка одноатомных насыщенных спиртов в России в 2017-2021 гг, прогноз на 2022-2026 гг. Перспективы рынка в условиях санкций BusinesStat 100 000 ₽

Анализ рынка моноэтиленгликоля (МЭГ) в России - 2021 год DISCOVERY Research Group 60 000 ₽

Материалы по теме

Статья, 28 февраля 2023 BusinesStat В 2022 г импорт трет-бутанола в Россию вырос в 10,5 раз и достиг 26,82 тонн. Производством трет-бутанола в стране занимается всего несколько лабораторий.

По данным «Анализа рынка трет-бутанола в России», подготовленного BusinesStat в 2023 г, в 2022 г его импорт в страну вырос в 10,5 раз и достиг 26,82 тонн. В 2018-2021 гг поставки демонстрировали разнонаправленную динамику, сокращаясь в 2019 г и 2021 г и увеличиваясь в 2020 г. Существенные колебания импорта трет-бутанола в этот период были связаны с тем, что продукция иностранного производства занимала лишь небольшую долю рынка в этот период, а основной объем продаж был представлен трет-бутанолом отечественного производства. Стоит отметить, что производством трет-бутанола в России на текущий момент времени занимается небольшое число лабораторий, ассортимент которых исчисляется сотнями позиций, и трет-бутанол является лишь одним из этого множества видов. Небольшой объем рынка трет-бутанола в сравнении с другими химическими продуктами обуславливает отсутствие интереса к нему со стороны крупных химических производителей.

Статья, 7 октября 2022 BusinesStat В 2019-2021 гг экспорт метанола из России снизился на 10,3% до 1,9 млн т. Собственная портовая инфраструктура для экспорта метанола у России отсутствует.

По данным «Анализа рынка метанола в России», подготовленного BusinesStat в 2022, в 2019-2021 гг его экспорт из страны снизился на 10,3% до 1,9 млн т. В 2020 г на фоне коронавирусных ограничений сократился внешний спрос и значительно упали цены на метанол. Сокращение экспорта в 2021 г было вызвано увеличением внутреннего спроса на метанол, прежде всего со стороны крупнейшего потребителя – «Нижнекамскнефтехима», производителя метил-трет-бутилового эфира и изопренового каучука, а также предприятий по выпуску смол.

Статья, 5 сентября 2022 BusinesStat В 2021 г производство одноатомных насыщенных спиртов в России увеличилось на 1,7% и достигло 4,79 млн т. Метанол применяется в качестве добавки к бензину и используется при производстве синтетического каучука.

По данным «Анализа рынка одноатомных насыщенных спиртов в России», подготовленного BusinesStat в 2022г, их производство в стране за 2017-2019 гг увеличилось на 10,7% и достигло 4,82 млн т. Наибольший рост производства пришелся на 2018 г, чему способствовал запуск новых установок на базе АО «Аммоний» и АО «Щекиноазот», а также модернизации действующих производств ПАО «Метафракс» и ООО «Газпром метанол».