Бизнес-план организации производства биодизеля, рапсового масла и шрота, фармакопейного глицерина (с финансовой моделью)

Адаптация данного бизнес-плана возможна под любой проект на территории России, Украины и стран СНГ

К данному бизнес-плану прилагается финансовая модель в отдельном файле, которая позволяет с легкостью выстроить новый финансовый план методом ввода соответствующих данных

***

Идея проекта: организация производства биодизеля, рапсового масла, рапсового шрота и фармакопейного глицерина.

Рыночная ситуация:

1. Потребление биодизеля в Европе составило *** тыс. тонн в 2018 году, это на *** % больше значения предыдущего года.

2. Согласно отчету Global Agricultural Information Network, производство биодизельного топлива в 2017 году составило *** тонны, а в 2018 году – *** тонны. Таким образом, наблюдается насыщение рынка по биодизельному топливу в ЕС, когда потребляемые объемы практически сравнялись или меньше объемов по производству биодизельного топлива. Номинальные мощности всех заводов по производству биодизеля составляют *** тыс. тонн.

3. Номинальная мощность по производству биодизеля по проекту составляет *** тыс. тонн в год. Объемы производства рапсового масла составляют 10,8 тыс. тонн в год. Таким образом, предполагаемые доли проекта на биотопливном рынке ЕС исходя из показателей за 2018 г. следующие:

•         ***% в структуре потребления;

•         ***% в структуре реально производимой продукции;

•         ***% в структуре номинальных мощностей по производству биодизеля за 2017 г.

4. Общей объем импорта биодизеля составил *** тыс. тонн по расчетам разработчиков бизнес-плана. В 2017 году доминирующими поставщиками биодизеля в ЕС были Малайзия и Аргентина, каждый из которых составлял ***% всего импорта биодизеля в ЕС. Тем не менее, весь импорт из Аргентины произошел в последние четыре месяца года. Следующие места заняли Китай, Норвегия, Босния и Герцеговина и Тайвань с ***, ***, *** и *** процентами соответственно.

5. Средняя оптовая стоимость 1 тонны биодизеля без НДС составила *** € в разрезе окт. 2016 г./окт. 2018 г. При финансовом моделировании установлена цена в размере *** € без НДС. На рапсовое масло начальная цена в финансовой модели составляет *** €/тонна без НДС (средняя оптовая цена в указанный период времени составила *** €/тонна без НДС).

6. Объем производства рапсового шрота/жмыха составит *** т/год. Таким образом, доля проекта на российском рынке производства рапсового шрота/жмыха в сезоне 2023/2022 составит ***%. Стоимость продукции установлена на уровне ***€/тонна без НДС.

7. Доля проекта на рынке по производству фармакопейного глицерина составит ***%. Запланированные объемы выпуска продукции *** тонн/год. Начальная цена установлена на уровне *** €/тонна.

География работы: Россия и ЕС

Финансовые показатели проекта:

Стоимость компании через 10 лет работы проекта составит *** тыс. €. На каждый вложенный 1 € в проект получится заработать через 10 лет *** €.

Выдержки из исследования

Потребление биодизеля в ЕС

Согласно данным отчета Global Agricultural Information Network «EU Biofuel Annual 2018», потребление биодизеля обусловлено почти исключительно мандатами союзных государств и, в меньшей степени, налоговыми льготами. Только тогда, когда биодизель дешевле традиционного топлива превышаются объемы по мандатам. В 2017 году Франция, Германия, Италия, Испания и Швеция были крупнейшими потребителями биодизеля в ЕС, на которые приходилось ***% от общего потребления биодизеля в ЕС (см. таблицу 4). В 2018 году объемы потребления биодизеля увеличились на ***% за счет расширения мандатов на такие страны как: Хорватия, Финляндия, Италия, Нидерланды, Польша, Португалия, Испания и Великобритания. В 2017 году потребления увеличилось на ***% по сравнению с предыдущим годом. Динамика потребления с 2011 г. по 2018 г. подробно представлена в таблице и на диаграмме ниже. В источнике информации данные были приведены в млн. л, для удобства сравнения значения с объемами производства биодизеля значения указаны в тыс. тонн, расчет проведен по формуле: m = ρV/1000, где ρ = 0,88 тонн/куб. м – плотность биодизеля, V – объем в куб. м.

Таблица 1. Потребление биодизеля в ЕС, тыс. тонн

***

Рисунок 1. Динамика потребления биодизеля в ЕС, тыс. тонн

***

Производство биодизеля в ЕС

Производство биодизельного топлива в ЕС растет с каждым годом существенными темпами. Согласно данным Европейского Совета Биодизеля (European Biodiesel Board), производство данного вида топлива суммарно по ЕС составило в 2016 г. *** тыс. тонн, а в 2017 г. – *** тыс. тонн, что означает рост на ***%. Производство биодизеля по странам ЕС представлено на диаграмме  и в таблице  ниже. Следует отметить тот факт, что цифра за 2017 год в источнике указана как номинальная мощность производств по Европейскому Союзу (то есть не все *** тыс. тонн производятся). Поэтому, в данном источнике информации рассмотрены тенденции производства биодизеля до 2016 г. Согласно отчету Global Agricultural Information Network, производство биодизельного топлива в 2017 году составило *** тонны, а в 2018 году – *** тонны. Наблюдается насыщение рынка по биодизельному топливу в ЕС, когда потребляемые объемы практически сравнялись или меньше объемов по производству биодизельного топлива.

Диаграмма 1. Производство биодизельного топлива по странам ЕС в 2016-2017 гг., тыс. тонн

***

Таблица 2. Производство биодизельного топлива по странам ЕС в 2016-2017 гг., тыс. тонн

***

Таким образом, основным производителем биотоплива является Германия. На второе место в 2017 г. вышла Испания, резко опередив Нидерланды и Францию. Другой страной, существенно нарастившей производство за год является  Италия. На рисунке ниже показана динамика производства биодизеля с 1998 по 2016 гг. по странам и в целом по ЕС.

Рисунок 2. Динамика производства биодизеля в ЕС, 1998-2016 гг., тыс. тонн

***

В целом рынок является чрезвычайно перспективным благодаря высоким темпам роста и значительному потенциалу его роста в дальнейшем. В процессе развития компании рекомендуется прямой выход на рынок биодизеля ЕС, без участия фирм-посредников.

Номинальная мощность по производству биодизеля по проекту составляет *** тыс. тонн. Объемы производства рапсового масла составляют *** тыс. тонн.

Таким образом, предполагаемые доли проекта на биотопливном рынке ЕС исходя из показателей за 2018 г. следующие:

• ***% в структуре потребления;
• ***% в структуре реально производимой продукции;
• ***% в структуре номинальных мощностей по производству биодизеля за 2017 г.

Импорт биодизеля в ЕС

Ожидается, что импорт в ЕС биодизеля продолжит увеличиваться, хотя и не такими же темпами, как в 2017 году. В ответ на решение ВТО от января 2018 года ЕС отменил свои антидемпинговые пошлины на биодизельное топливо из Индонезии в марте 2018 года. В результате чего импорт с Индонезии вырос. Импорт из Аргентины также продолжал расти, и в общей сложности ЕС импортировал почти *** тыс. тонн биодизеля в первые три месяца 2018 года.

В 2017 году доминирующими поставщиками биодизеля в ЕС были Малайзия и Аргентина, каждый из которых составлял ***% всего импорта биодизеля в ЕС. Тем не менее, весь импорт из Аргентины произошел в последние четыре месяца года. Следующие места заняли Китай, Норвегия, Босния и Герцеговина и Тайвань с ***%, ***%, ***% и ***% соответственно.

На рисунке ниже показана динамика импорта биодизельного топлива в ЕС по годам. Исходя со значений импорта в 2017 г. в *** тыс. тонн реализация данного проекта способна покрыть ***% потребностей ЕС в импорте биодизельного топлива.

Рисунок 3. Динамика импорта биодизельного топлива в ЕС, тыс. тонн

***

Оптовые цены на биодизель и рапсовое масло

Цены на биодизельное рапсовое топливо в Северо-Западной Европе в начале октября 2018 г. приближались к максимальному уровню за четыре с половиной года из-за зимнего спроса и более низкого, чем предполагалось, урожая рапса, сообщает S&P Global Platts.

На основе данных  «Biodiesel magazine» представлены графики изменения оптовой цены на биодизель и рапсовое масло (без учета НДС). Поскольку в первоисточнике цены были указаны в €Cent за 1 л, данные значения были переведены в €/тонна по формуле: price (€/тонна) = price (€Cent/l)*1000 (кг в тонне)/0,88 кг (масса 1 л биодизеля), поскольку в финансовом моделировании использовали именно эту размерность.

Как видно с рисунка ниже, стоимость биодизеля непостоянна, так, в январе 2017 года стоимость тонны составила *** €/тонна без НДС, минимум наблюдался в апреле 2018 г. – *** €/тонна, в октябре 2018 г. значения приближаются к максимальным и зафиксированы на уровне *** €/тонна. В финансовой модели начальная цена установлена на уровне *** €/тонна.

Рисунок 4. Динамика оптовой цены на биодизель, тыс. € за тонну (без НДС)

***

Стоимость рапсового масла переведена в значения €/тонна по аналогии с биодизелем по формуле: price (€/тонна) = price (€Cent/l)*1000 (кг в тонне)/0,912 кг (масса 1 л рапсового масла). Максимум по оптовой цене достигнут в январе 2017 г. и составил *** €/тонна, минимум – в апреле 2018 г. (*** €/тонна). К концу 2018 г. цена составила *** €/тонна. В финансовой модели начальная цена установлена на уровне *** €/тонна без НДС.

Рисунок 5. Динамика изменения цен на рапсовое масло, тыс. € за тонну (без НДС)

***

Анализ рынка рапсового шрота в России

По прогнозам аналитиков, на фоне ожидаемого рекордного валового сбора рапса в 2018/2019 сезоне, российские предприятия смогут нарастить производство рапсового шрота/жмыха на ***% до *** тыс. тонн в сравнении с сезоном 2018/2017. За 4 года производство рапсового шрота/жмыха выросло на ***%.

Диаграмма 2. Объемы производства рапсового шрота/жмыха, сезоны 2016/2015-2019/2018 гг., Россия, тыс. тонн

***

В большинстве случаев реализация продукта осуществляется по заключенным ранее контрактам. Так внутренний спрос в 2019/2018 возрастет до *** тыс. тонн, что на ***% выше в сравнении с сезоном 2018/2017.

Диаграмма 3. Внутренний спрос на рапсовый шрот/жмых, сезоны 2016/2015-2019/2018 гг., Россия, тыс. тонн

***

Объем экспорта рапсового шрота/жмыха в сезоне 2018/2017 составил не более ***% от полученного объема. Основными покупателями российского шрота/жмыха традиционно являются Финляндия, Швеция и Дания. По итогам августа-апреля сезона 2018/2017 Финляндия снизила закупки практически в **** раза в сравнении с аналогичным периодом сезоном ранее, а объемы поставок в Швецию и Данию практически не изменились. Также, в сезоне 2018/2017 Россия начала экспортировать шрот/жмых в такие страны, как Латвия, Испания, Иран, Турция, Великобритания и Монголия.

Диаграмма 4. Структура экспорта рапсового шрота/жмыха, %

***

В первой половине сезона 2018/2017 преобладало снижение цен на рапсовый шрот/жмых, сменившееся ростом по мере сокращения свободных объемов продукции во второй половине сезона 2018/2017. Первые предложения жмыха из семян рапса урожая 2018 г. начали поступать по ценам в пределах *** €/тонна против *** руб./тонна на старте сезона 2017/2016. Затем, по мере увеличения количества предложений продукта, участники рынка отмечали планомерное снижение цен, начиная со второй половины июля. Стоимость рапсового шрота/жмыха может колебаться в течение года в среднем от *** руб./тонна до *** руб./тонна.

Крупнейшими производителями рапсового шрота/жмыха в России являются ГК «***», ООО «***» и ГК «***».

Для расчета доли рынка Проекта на диаграмме ниже представим прогноз объемов производства рапсового шрота/жмыха на сезоны 2020/2019 – 2023/2022.

Диаграмма 5. Прогноз объемов производства рапсового шрота/жмыха на сезоны 2020/2019 – 2023/2022 гг., Россия, тыс. тонн

***

Выход проекта на 100% загрузку производства планируется в сезоне 2023/2022. Объем производства рапсового шрота/жмыха составит *** т/год. Таким образом, доля проекта на российском рынке производства рапсового шрота/жмыха в сезоне 2023/2022 составит ***%. Стоимость продукции установлена на уровне *** €/тонна без НДС.

Диаграмма 6. Доля Проекта на рынке производства рапсового шрота/жмыха, сезон 2023/2022, Россия, %

***

Анализ рынка фармакопейного глицерина в России

Для российского рынка глицериновый вопрос стоит очень остро. Ситуацию усугубляет отсутствие производства глицерина с высоким содержанием основного вещества на внутреннем рынке. Технология очистки сырого глицерина достаточно сложная и энергоемкая, что не позволяет многим мелким и средним производителям биодизеля использовать ее на практике.

В России производство глицерина осуществляется в соответствии с ГОСТом 6824-96, технические условия которого классифицируют четыре марки глицерина: Д-98 (динамитный), ПК-94 (пищевой), Т-94 и Т-88 (технические).

Очищенный глицерин, а именно фармакопейный глицерин марки Д-98, находит широкое применение в химической промышленности в качестве сырья во многих технологических процессах, включая современные технологии получения эпихлоргидрина и оксигенатов (сферы применения глицерина см. в разделе 1). Так или иначе, с использованием глицерина в настоящее время производится более 2000 промышленных товаров, включая фармакологические, медицинские, пищевые продукты.

Стоимость очищенного глицерина в Европе в июне 2017 г. составляла        *** €/тонна 99,7%-ного продукта и *** €/тонна 99.5%-ного глицерина. Вначале 2018 г. цены снизились до *** и *** €/тонна соответственно. Очищенный глицерин в Азии в настоящее время продают по *** €/тонна, а в Китае – *** €/тонна. Стоимость 80%-ного глицерина в Европе колеблется от *** до ***€/тонна.

По данным Росстата, в 2017 г. в России было произведено *** тонн, из которого *** тонн пришлось на технический глицерин и *** тонны на высококонцентрированный глицерин. Мощности по выпуску высококонцентрированного глицерина в России крайне малы и в среднем не превышают *** тонн/год. Основными производителями фармакопейного глицерина в России выступают ГК «***», ООО «***».

В результате Россия закупает более *** тонн глицерина/год, а с учетом планируемых к созданию производств эпихлоргидрина и производства нового промышленного продукта – золькеталя, объем закупок может увеличиться более чем в 2 раза. Для сравнения к 2022 г. потребление глицерина только в Европе должно превысить *** тонн/год, а объем мирового рынка глицерина в денежном выражении превысит $*** млрд. 

Таким образом, доля российского рынка проекта по производству фармакопейного глицерина составит ***%. Запланированные объемы выпуска продукции *** тонн/год. Начальная цена установлена на уровне *** €/тонна.

Диаграмма 7. Оценка доли проекта на рынке производства фармакопейного глицерина в России, %

***