Бизнес-план по производству сухого молока (с финансовой моделью)

ОГЛАВЛЕНИЕ   3

1. РЕЗЮМЕ ПРОЕКТА   5

2. РАЗРЕШИТЕЛЬНЫЕ ДОКУМЕНТЫ И СЕРТИФИКАЦИЯ   8

2.1. РЕГИСТРАЦИЯ ЮРИДИЧЕСКОГО ЛИЦА   8

2.2. СЕРТИФИКАЦИЯ ПРОДУКЦИИ   9

3. МАРКЕТИНГ   12

3.1. ХАРАКТЕРИСТИКА И ТЕХНОЛОГИЧЕСКИЙ ПРОЦЕСС ПРОИЗВОДСТВА СУХОГО МОЛОКА   12

3.2. РОССИЙСКИЙ РЫНОК СУХОГО МОЛОКА   17

3.2.1. Объем, динамика и структура российского рынка   17

3.2.2. Основные тенденции на российском рынке молока и молокопродуктов   21

3.2.3. Факторы, влияющие на рынок   23

3.3. ОБЪЕМ ПРОИЗВОДСТВА СУХОГО МОЛОКА В РОССИИ   35

3.3.1. Объем и динамика производства сухого молока   35

3.3.2. Производство сухого молока по видам   39

3.4. ЦЕНЫ ПРОИЗВОДИТЕЛЕЙ НА МОЛОКО СУХОЕ   51

3.4.1. Цены на молоко сухое, сублимированное обезжиренное не более 1,5 % жирности   51

3.4.2. Цены на молоко сухое и смеси сухие молочные для детей раннего возраста   53

3.5. ВЫРУЧКА ОТ ПРОИЗВОДСТВА МОЛОКА И СЛИВОК В ТВЕРДОЙ ФОРМЕ   55

3.6. ИМПОРТНО-ЭКСПОРТНЫЕ ОПЕРАЦИИ НА РЫНКЕ   57

3.6.1. Импорт сухого молока   57

3.6.2. Экспорт сухого молока   79

3.7. ПРОФИЛИ КРУПНЕЙШИХ ПРОИЗВОДИТЕЛЕЙ СУХОГО МОЛОКА   101

3.7.1. ВАЛУЙСКОЕ ОАО «МОЛОКО»   101

3.7.2. АО «КНЯГИНИНСКОЕ МОЛОКО»   108

3.7.3. ООО «МЕЛЕУЗОВСКИЙ МОЛОЧНОКОНСЕРВНЫЙ КОМБИНАТ»   112

3.7.4. АО «КАРДЫМОВСКИЙ МОЛОЧНОКОНСЕРВНЫЙ КОМБИНАТ»   116

3.7.5. ООО «ТАГРИС МОЛОКО»   120

4. КОНЦЕПЦИЯ ПРОЕКТА   124

5. МАРКЕТИНГОВАЯ СТРАТЕГИЯ   125

6. ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПЛАН   126

6.1. ТЕХНОЛОГИЧЕСКИЕ ПРОЦЕССЫ   126

6.2. ТЕХНОЛОГИЧЕСКОЕ ОБОРУДОВАНИЕ   129

6.3. АРЕНДА ЗЕМЕЛЬНОГО УЧАСТКА   129

6.4. ПЕРСОНАЛ   130

7. ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ПЛАН   131

8. ОЦЕНКА РИСКОВ И ПУТЕЙ ИХ СОКРАЩЕНИЯ   132

9. ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН   134

9.1. ИСХОДНЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ   134

9.2. ОСНОВНЫЕ ПРЕДПОЛОЖЕНИЯ К РАСЧЕТАМ   134

9.3. ПРОГНОЗ ДИНАМИКИ ВЫРУЧКИ И ПЛАН ДОХОДОВ   137

9.3.1. Продукция проекта и план производства   137

9.3.2. Выручка и план доходов   139

9.4. ПЛАН РАСХОДОВ   141

9.4.1. Расходы на сырье   142

9.4.2. Налогообложение   143

9.4.3. Прочие текущие расходы   145

9.5. БЕЗУБЫТОЧНЫЙ ОБЪЕМ ПРОДАЖ   147

9.6. ПРОГНОЗНЫЙ ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ   149

9.7. ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ   151

9.8. ПОКАЗАТЕЛИ ЭФФЕКТИВНОСТИ ПРОЕКТА   153

10. О КОНСАЛТИНГОВОЙ КОМПАНИИ «АМИКО»   155

ПРИЛОЖЕНИЕ   157

Список диаграмм

Диаграмма 1. Объем и динамика рынка сухого молока в России в натуральном выражении, 2016 – 2020 гг., тыс. тонн

Диаграмма 2. Структура рынка сухого молока в России в натуральном выражении, 2016-2020 гг., %

Диаграмма 3. Объем и динамика рынка сухого молока в России в стоимостном выражении, 2016 – 2020 гг., млн. руб.

Диаграмма 4. Структура рынка сухого молока в России в стоимостном выражении, 2016-2020 гг., %

Диаграмма 5. Объем и динамика поголовья коров в России, 2016-2020 гг., тыс. голов

Диаграмма 6. Структура поголовья коров по категориям хозяйств, 2020 г., %

Диаграмма 7. Структура поголовья коров по федеральным округам, 2020 г., %

Диаграмма 8. Структура поголовья коров по федеральным округам, 2020 г., %

Диаграмма 9. Объем и динамика производства молока в России, 2016-2020 гг., млн. тонн

Диаграмма 10. Структура производства молока по категориям хозяйств, 2020 г., %

Диаграмма 11. Структура производства молока по федеральным округам, 2020 г., %

Диаграмма 12. Структура производства молока по регионам, 2020 г., %

Диаграмма 13. Объем и динамика производства молока и сливок сухих, включая молока и смесей сухих для детей раннего возраста в России, 2016-янв-май 2021 гг., тыс. тонн

Диаграмма 14. Структура производства молока и сливок сухих, включая молока и смесей сухих для детей раннего возраста по федеральным округам, 2020 г., %

Диаграмма 15. Структура производства молока и сливок сухих, включая молока и смесей сухих для детей раннего возраста по видам, 2020 г., %

Диаграмма 16. Объем и динамика производства молока и сливок сухих, сублимированных в России, 2016-янв-май 2021 гг., тыс. тонн

Диаграмма 17. Структура производства молока и сливок сухих, сублимированных по федеральным округам, 2020 г., %

Диаграмма 18. Структура производства молока и сливок сухих, сублимированных по видам, 2020 г., %

Диаграмма 19. Объем и динамика производства молока сухого, сублимированного обезжиренного не более 1,5 % жирности в России, 2016-янв-май 2021 гг., тыс. тонн

Диаграмма 20. Структура производства молока сухого, сублимированного обезжиренного не более 1,5 % жирности по федеральным округам, 2020 г., %

Диаграмма 21. Объем и динамика производства молока сухого, сублимированного, в том числе цельного в России, 2016-янв-май 2021 гг., тыс. тонн

Диаграмма 22. Структура производства молока сухого, сублимированного, в том числе цельного по федеральным округам, 2020 г., %

Диаграмма 23. Структура производства молока сухого, сублимированного, в том числе цельного по видам, 2020 г., %

Диаграмма 24. Объем и динамика производства молока сухого и смесей сухих молочных для детей раннего возраста в России, 2016-янв-май 2021 гг., тыс. тонн

Диаграмма 25. Структура производства молока сухого и смесей сухих молочных для детей раннего возраста по видам, 2020 г., %

Диаграмма 26. Динамика средних цен производителей на молоко сухое, сублимированное обезжиренное не более 1,5 % жирности в России, 2017-янв-авг 2021 гг., тыс. руб./тонн

Диаграмма 27. Динамика средних цен производителей на молоко сухое и смеси сухие молочные для детей раннего возраста в России, 2017-янв-авг 2021 гг., тыс. руб./тонн

Диаграмма 28. Объем и динамика выручка от производства молока и сливок в твердой форме в России, 2016-янв-июн 2021 гг., млн. руб.

Диаграмма 29. Структура выручка от производства молока и сливок в твердой форме по федеральным округам, 2020 г., %

Диаграмма 30. Объем и динамика импорта сухого молока в натуральном выражении, 2016-янв-июн 2021 гг., тыс. тонн

Диаграмма 31. Структура импорта сухого молока по видам в натуральном выражении, 2020 г., %

Диаграмма 32. Объем и динамика импорта сухого молока в стоимостном выражении, 2016-янв-июн 2021 гг., млн. долл.

Диаграмма 33. Структура импорта сухого молока по видам в стоимостном выражении, 2020 г., %

Диаграмма 34. Объем и динамика импорта прочего молоко и сливок сгущенных, в порошке, гранулах или в других твердых формах, с содержанием жира не более 1,5%, без добавления сахара, или других подслащивающих веществ в натуральном выражении, 2016-янв-июн 2021 гг., тыс. тонн

Диаграмма 35. Структура импорта прочего молоко и сливок сгущенных, в порошке, гранулах или в других твердых формах, с содержанием жира не более 1,5%, без добавления сахара, или других подслащивающих веществ в натуральном выражении по странам отправления, 2020 г., %

Диаграмма 36. Объем и динамика импорта прочего молоко и сливок сгущенных, в порошке, гранулах или в других твердых формах, с содержанием жира не более 1,5%, без добавления сахара, или других подслащивающих веществ в стоимостном выражении, 2016-янв-июн 2021 гг., млн. долл.

Диаграмма 37. Структура импорта прочего молоко и сливок сгущенных, в порошке, гранулах или в других твердых формах, с содержанием жира не более 1,5%, без добавления сахара, или других подслащивающих веществ в стоимостном выражении по странам отправления, 2020 г., %

Диаграмма 38. Объем и динамика импорта молока и сливок с содержанием жира более 1,5 мас.%, в порошке, гранулах или в других твердых формах, без добавления сахара или других подслащивающих веществ в натуральном выражении, 2016-янв-июн 2021 гг., тыс. тонн

Диаграмма 39. Структура импорта молока и сливок с содержанием жира более 1,5 мас.%, в порошке, гранулах или в других твердых формах, без добавления сахара или других подслащивающих веществ в натуральном выражении по странам отправления, 2020 г., %

Диаграмма 40. Объем и динамика импорта молока и сливок с содержанием жира более 1,5 мас.%, в порошке, гранулах или в других твердых формах, без добавления сахара или других подслащивающих веществ в стоимостном выражении, 2016-янв-июн 2021 гг., млн. долл.

Диаграмма 41. Структура импорта молока и сливок с содержанием жира более 1,5 мас.%, в порошке, гранулах или в других твердых формах, без добавления сахара или других подслащивающих веществ в стоимостном выражении по странам отправления, 2020 г., %

Диаграмма 42. Объем и динамика импорта молока и сливок прочих, с жирностью более 1,5 мас.%, в порошке, гранулах или в других твердых формах в натуральном выражении, 2016-янв-июн 2021 гг., тонн

Диаграмма 43. Структура импорта молока и сливок прочих, с жирностью более 1,5 мас.%, в порошке, гранулах или в других твердых формах в натуральном выражении по странам отправления, 2020 г., %

Диаграмма 44. Объем и динамика импорта молока и сливок прочих, с жирностью более 1,5 мас.%, в порошке, гранулах или в других твердых формах в стоимостном выражении, 2016-янв-июн 2021 гг., тыс. долл.

Диаграмма 45. Структура импорта молока и сливок прочих, с жирностью более 1,5 мас.%, в порошке, гранулах или в других твердых формах в стоимостном выражении по странам отправления, 2020 г., %

Диаграмма 46. Объем и динамика экспорта сухого молока в натуральном выражении, 2016-янв-июн 2021 гг., тыс. тонн

Диаграмма 47. Структура экспорта сухого молока по видам в натуральном выражении, 2020 г., %

Диаграмма 48. Объем и динамика экспорта сухого молока в стоимостном выражении, 2016-янв-июн 2021 гг., млн. долл.

Диаграмма 49. Структура экспорта сухого молока по видам в стоимостном выражении, 2020 г., %

Диаграмма 50. Объем и динамика экспорта прочего молоко и сливок сгущенных, в порошке, гранулах или в других твердых формах, с содержанием жира не более 1,5%, без добавления сахара, или других подслащивающих веществ в натуральном выражении, 2016-янв-июн 2021 гг., тонн

Диаграмма 51. Структура экспорта прочего молоко и сливок сгущенных, в порошке, гранулах или в других твердых формах, с содержанием жира не более 1,5%, без добавления сахара, или других подслащивающих веществ в натуральном выражении по странам назначения, 2020 г., %

Диаграмма 52. Объем и динамика экспорта прочего молоко и сливок сгущенных, в порошке, гранулах или в других твердых формах, с содержанием жира не более 1,5%, без добавления сахара, или других подслащивающих веществ в стоимостном выражении, 2016-янв-июн 2021 гг., млн. долл.

Диаграмма 53. Структура экспорта прочего молоко и сливок сгущенных, в порошке, гранулах или в других твердых формах, с содержанием жира не более 1,5%, без добавления сахара, или других подслащивающих веществ в стоимостном выражении по странам назначения, 2020 г., %

Диаграмма 54. Объем и динамика экспорта молока и сливок с содержанием жира более 1,5 мас.%, в порошке, гранулах или в других твердых формах, без добавления сахара или других подслащивающих веществ в натуральном выражении, 2016-янв-июн 2021 гг., тонн

Диаграмма 55. Структура экспорта молока и сливок с содержанием жира более 1,5 мас.%, в порошке, гранулах или в других твердых формах, без добавления сахара или других подслащивающих веществ в натуральном выражении по странам назначения, 2020 г., %

Диаграмма 56. Объем и динамика экспорта молока и сливок с содержанием жира более 1,5 мас.%, в порошке, гранулах или в других твердых формах, без добавления сахара или других подслащивающих веществ в стоимостном выражении, 2016-янв-июн 2021 гг., млн. долл.

Диаграмма 57. Структура экспорта молока и сливок с содержанием жира более 1,5 мас.%, в порошке, гранулах или в других твердых формах, без добавления сахара или других подслащивающих веществ в стоимостном выражении по странам назначения, 2020 г., %

Диаграмма 58. Объем и динамика экспорта молока и сливок прочих, с жирностью более 1,5 мас.%, в порошке, гранулах или в других твердых формах в натуральном выражении, 2016-янв-июн 2021 гг., тонн

Диаграмма 59. Структура экспорта молока и сливок прочих, с жирностью более 1,5 мас.%, в порошке, гранулах или в других твердых формах в натуральном выражении по странам назначения, 2020 г., %

Диаграмма 60. Объем и динамика экспорта молока и сливок прочих, с жирностью более 1,5 мас.%, в порошке, гранулах или в других твердых формах в стоимостном выражении, 2016-янв-июн 2021 гг., тыс. долл.

Диаграмма 61. Структура экспорта молока и сливок прочих, с жирностью более 1,5 мас.%, в порошке, гранулах или в других твердых формах в стоимостном выражении по странам назначения, 2020 г., %

Диаграмма 62. Структура инвестиций в проект, %

Диаграмма 63. План производства по проекту, кг.

Диаграмма 64. Структура текущих затрат по проекту, %

Диаграмма 65. Структура налоговых выплат по проекту, %

Диаграмма 66. Расчет точки безубыточности

Список рисунков

Рисунок 1. Линия производства сухого молока

Список графиков

График 1. Помесячная динамика производства молока и сливок сухих, включая молока и смесей сухих для детей раннего возраста в России, 2018-янв-май 2021 гг., тонн

График 2. Помесячная динамика производства молока и сливок сухих, сублимированных в России, 2018-янв-май 2021 гг., тонн

График 3. Помесячная динамика производства молока сухого и смесей сухих молочных для детей раннего возраста в России, 2018-янв-май 2021 гг., тонн

График 4. Помесячная динамика средних цен производителей на молоко сухое, сублимированное обезжиренное не более 1,5 % жирности в России, 2018-янв-авг 2021 гг., руб./тонн

График 5. Помесячная динамика средних цен производителей на молоко сухое и смеси сухие молочные для детей раннего возраста в России, 2018-янв-авг 2021 гг., руб./тонн

График 6. План доходов по проекту

График 7. Динамика выручки, затрат и прибыли по проекту

График 8. Динамика чистой прибыли по проекту

График 9. NPV проекта и недисконтированный денежный поток

Список таблиц

Таблица 1. Физико-химические показатели сухого молока

Таблица 2. Объем и динамика поголовья коров по категориям хозяйств, 2016-2020 гг., тыс. голов

Таблица 3. Объем и динамика поголовья коров по федеральным округам, 2016-2020 гг., тыс. голов

Таблица 4. Объем и динамика поголовья коров по регионам, 2016-2020 гг., тыс. голов

Таблица 5. Объем и динамика производства молока по категориям хозяйств, 2016-2020 гг., тыс. тонн

Таблица 6. Объем и динамика производства молока по федеральным округам, 2016-2020 гг., тыс. тонн

Таблица 7. Объем и динамика производства молока по регионам, 2016-2020 гг., тыс. тонн

Таблица 8. Объем и динамика производства молока и сливок сухих, включая молока и смесей сухих для детей раннего возраста по федеральным округам, 2016-янв-май 2021 гг., тонн

Таблица 9. Объем и динамика производства молока и сливок сухих, включая молока и смесей сухих для детей раннего возраста по видам, 2016-янв-май 2021 гг., тонн

Таблица 10. Объем и динамика производства молока и сливок сухих, сублимированных по федеральным округам, 2016-янв-май 2021 гг., тонн

Таблица 11. Объем и динамика производства молока и сливок сухих, сублимированных по видам, 2016-янв-май 2021 гг., тонн

Таблица 12. Объем и динамика производства молока сухого, сублимированного обезжиренного не более 1,5 % жирности по федеральным округам, 2016-янв-май 2021 гг., тонн

Таблица 13. Объем и динамика производства молока сухого, сублимированного, в том числе цельного по федеральным округам, 2016-янв-май 2021 гг., тонн

Таблица 14. Объем и динамика производства молока сухого, сублимированного, в том числе цельного по видам, 2017-янв-май 2021 гг., тонн

Таблица 15. Объем и динамика производства молока сухого и смесей сухих молочных для детей раннего возраста по федеральным округам, 2016-янв-май 2021 гг., тонн

Таблица 16. Динамика средних цен производителей на молоко сухое, сублимированное обезжиренное не более 1,5 % жирности по федеральным округам, 2017-янв-авг 2021 гг., тыс. руб./тонн

Таблица 17. Объем и динамика выручка от производства молока и сливок в твердой форме по федеральным округам, 2016-янв-июн 2021 гг., тыс. руб.

Таблица 18. Объем и динамика импорта сухого молока в натуральном выражении по видам, 2016-янв-июн 2021 гг., тонн

Таблица 19. Объем и динамика импорта сухого молока в стоимостном выражении по видам, 2016-янв-июн 2021 гг., тыс. долл.

Таблица 20. Объем и динамика импорта прочего молоко и сливок сгущенных, в порошке, гранулах или в других твердых формах, с содержанием жира не более 1,5%, без добавления сахара, или других подслащивающих веществ в натуральном выражении по странам отправления, 2016-янв-июн 2021 гг., тонн

Таблица 21. Объем и динамика импорта прочего молоко и сливок сгущенных, в порошке, гранулах или в других твердых формах, с содержанием жира не более 1,5%, без добавления сахара, или других подслащивающих веществ в стоимостном выражении по странам отправления, 2016-янв-июн 2021 гг., тыс. долл.

Таблица 22. Объем и динамика импорта молока и сливок с содержанием жира более 1,5 мас.%, в порошке, гранулах или в других твердых формах, без добавления сахара или других подслащивающих веществ в натуральном выражении по странам отправления, 2016-янв-июн 2021 гг., тонн

Таблица 23. Объем и динамика импорта молока и сливок с содержанием жира более 1,5 мас.%, в порошке, гранулах или в других твердых формах, без добавления сахара или других подслащивающих веществ в стоимостном выражении по странам отправления, 2016-янв-июн 2021 гг., тыс. долл.

Таблица 24. Объем и динамика импорта молока и сливок прочих, с жирностью более 1,5 мас.%, в порошке, гранулах или в других твердых формах в натуральном выражении по странам отправления, 2016-янв-июн 2021 гг., тонн

Таблица 25. Объем и динамика импорта молока и сливок прочих, с жирностью более 1,5 мас.%, в порошке, гранулах или в других твердых формах в стоимостном выражении по странам отправления, 2016-янв-июн 2021 гг., тыс. долл.

Таблица 26. Объем и динамика экспорта сухого молока в натуральном выражении по видам, 2016-янв-июн 2021 гг., тонн

Таблица 27. Объем и динамика экспорта сухого молока в стоимостном выражении по видам, 2016-янв-июн 2021 гг., тыс. долл.

Таблица 28. Объем и динамика экспорта прочего молоко и сливок сгущенных, в порошке, гранулах или в других твердых формах, с содержанием жира не более 1,5%, без добавления сахара, или других подслащивающих веществ в натуральном выражении по странам назначения, 2016-янв-июн 2021 гг., тонн

Таблица 29. Объем и динамика экспорта прочего молоко и сливок сгущенных, в порошке, гранулах или в других твердых формах, с содержанием жира не более 1,5%, без добавления сахара, или других подслащивающих веществ в стоимостном выражении по странам назначения, 2016-янв-июн 2021 гг., тыс. долл.

Таблица 30. Объем и динамика экспорта молока и сливок с содержанием жира более 1,5 мас.%, в порошке, гранулах или в других твердых формах, без добавления сахара или других подслащивающих веществ в натуральном выражении по странам назначения, 2016-янв-июн 2021 гг., тонн

Таблица 31. Объем и динамика экспорта молока и сливок с содержанием жира более 1,5 мас.%, в порошке, гранулах или в других твердых формах, без добавления сахара или других подслащивающих веществ в стоимостном выражении по странам назначения, 2016-янв-июн 2021 гг., тыс. долл.

Таблица 32. Объем и динамика экспорта молока и сливок прочих, с жирностью более 1,5 мас.%, в порошке, гранулах или в других твердых формах в натуральном выражении по странам назначения, 2016-янв-июн 2021 гг., тонн

Таблица 33. Объем и динамика экспорта молока и сливок прочих, с жирностью более 1,5 мас.%, в порошке, гранулах или в других твердых формах в стоимостном выражении по странам назначения, 2016-янв-июн 2021 гг., тыс. долл.

Таблица 34. Бухгалтерский баланс Валуйское ОАО «Молоко», 2018-2020 гг., тыс. руб.

Таблица 35. Отчет о прибылях и убытках Валуйское ОАО «Молоко», 2018-2020 гг., тыс. руб.

Таблица 36. Бухгалтерский баланс АО «Княгининское молоко», 2018-2020 гг., тыс. руб.

Таблица 37. Отчет о прибылях и убытках АО «Княгининское молоко», 2018-2020 гг., тыс. руб.

Таблица 38. Бухгалтерский баланс ООО «Мелеузовский молочноконсервный комбинат», 2018-2020 гг., тыс. руб.

Таблица 39. Отчет о прибылях и убытках ООО «Мелеузовский молочноконсервный комбинат», 2018-2020 гг., тыс. руб.

Таблица 40. Бухгалтерский баланс АО «Кардымовский молочноконсервный комбинат», 2018-2020 гг., тыс. руб.

Таблица 41. Отчет о прибылях и убытках АО «Кардымовский молочноконсервный комбинат», 2018-2020 гг., тыс. руб.

Таблица 42. Бухгалтерский баланс ООО «Тагрис молоко», 2018-2020 гг., тыс. руб.

Таблица 43. Отчет о прибылях и убытках ООО «Тагрис молоко», 2018-2020 гг., тыс. руб.

Таблица 44. Технологическое оборудование для производства продукции

Таблица 45. Параметры арендованных помещений

Таблица 46. Штатное расписание

Таблица 47. Календарный план и направления инвестиционных вложений

Таблица 48. Возможные риски и способы их предотвращения

Таблица 49. Исходные показатели по проекту

Таблица 50. Параметры производства

Таблица 51. План производства продукции, кг.

Таблица 52. Динамика выручки по проекту

Таблица 53. Параметры закупки сырья по проекту

Таблица 54. Динамика затрат на приобретение сырья для производства

Таблица 55. Динамика налоговых выплат по проекту

Таблица 56. Параметры текущих расходов по проекту

Таблица 57.«Динамика текущих затрат по проекту

Таблица 58. Расчет безубыточного объема продаж

Таблица 59. Отчет о движении денежных средств

Таблица 60. Отчет о прибылях и убытках

Таблица 61. Показатели эффективности проекта

Таблица 62. Крупнейшие по выручке компании в отрасли производства молока и сливок в твердой форме в России, 2020 г.