32 000 ₽
Демоверсия
Готовый бизнес-план яблоневого сада с фруктохранилищем (с фин.расчетами)
Все категории
Все категории
Потребительские товары
Потребительские услуги
СМИ и реклама
Сельское хозяйство
Промышленность
Строительство и недвижимость
Тара и упаковка
Транспорт и логистика
IT и телекоммуникации
Услуги для бизнеса
Финансовые рынки, Компании
Макроэкономика
ЭКЦ «Инвест-Проект»

Готовый бизнес-план яблоневого сада с фруктохранилищем (с фин.расчетами)

Дата выпуска: 3 августа 2018
Количество страниц: 156
Срок предоставления работы: 1 день
Excel
ID: 67072
32 000 ₽
Демоверсия
Описание Содержание Иллюстрации Таблицы
Описание

Активная финансово-экономическая модель бизнес-плана яблоневого сада интенсивного типа разработана по авторской методике ЭКЦ «Инвест-Проект» с учетом международных рекомендаций UNIDO требований российских банков специально для закладки яблоневых садов и строительства фруктохранилищ различных площадей.

Фин.модель содержит исчерпывающие возможности для финансового моделирования под требования инвесторов, банков, органов власти.

Готовый бизнес-план яблоневого сада разработан на основе нескольких заказных бизнес-планов, выполненных ранее ЭКЦ «Инвест-Проект».

Валюта расчетов: рубль.

Период планирования: 10 лет помесячно.

Методика планирования: международные рекомендации UNIDO, собственные методики.

Цель бизнес-плана: расчет ключевых финансовых, экономических и маркетинговых параметров предприятия для подтверждения инвестиционной привлекательности проекта и построение его финансовой модели, а также для дальнейшей проработки и реализации проекта.

Привлекательность плодового рынка

Валовой сбор яблока в мире по итогам 2017 г. составил *** млн. тонн.

Лидером среди стран по объемам производства яблок традиционно является Китай, сбор составил *** млн. тонн (+**% к 2016 г).

Другими крупными мировыми производителями яблок являются США, Турция, Индия и страны ЕС.

По итогам первого полугодия 2018 года, в Россию было ввезено *** млн тонн свежих фруктов, что на **% ниже уровня первого полугодия 2017 года (** млн тонн). В стоимостном выражении импорт «просел» на **% и составил $ *** млрд.

Объем отечественного производства яблок в России по итогам 2017 года составил *** млн. тонн, что **% больше, чем в 2016 году.

В 2018 году продолжится тенденция к росту на уровне ***%.

Среднемесячный объем потребления яблок в РФ составляет более *** млн. тонн, что составляет около *** млн. тонн в год, включая свежие продукты из яблок: повидла, соки, соусы, уксусы и т.д.

При этом из *** млн. тонн плодов и ягод, собранных в 2017 году, **% пришлось на семечковые культуры (яблоки и груши), **% – на виноград, а ** и **% – соответственно, на косточковые и ягоды. Большая часть собранного урожая идет на промышленную переработку. Так, по оценкам Минсельхоза, доля свежих яблок, собранных в сельхозпредприятиях и направленных на промпереработку, составила порядка **% от общего объема урожая.

В настоящее время в России наблюдается дефицит овощехранилищ: мощности современных овощехранилищ на Юге России (СКФО и Краснодарский край) составляют *** тыс. тонн при потребности в *** тыс. тонн.

Суть проекта

По проекту планируется закладка промышленного яблоневого сада и строительство фруктохранилища для хранения собственной и сторонней продукции.

Площадь земельного участка – 60 га, в том числе площадь яблоневого сада – ** га.

Ставка аренды земельного участка: *** тыс. руб. / га / год.

Урожайность – *** т / год (мах).

Емкость фруктохранилища – *** тонн, площадь – *** м2.

 

Таблица 1. Сорта яблок, урожайность и цены реализации.

Продукция

Кол-во га под

выращивание

тн / га /

год

мах

тн / год

Цена реализации,

руб. / т

Ред Пинова

       

Голден Клон Б

       

Голден Рейнджерс

       

Гала-дарк Барон

       

Бребурн Марири

       

При этом планируется поэтапный выход промышленного сада на плановую урожайность:

1.     2019 г. – *** тонн,

2.     2020 г. – *** тонн,

3.     2021 г. – *** тонны;

4.     2022 г. – *** тонн;

5.     2023 г. и далее – по *** тонн / год.

Усушка и потери при хранении – **% от урожая.

 

Таблица 2. Урожайность сада, тн / год по сортам яблок.

Наименование

1

год

2

год

3

год

4

год

5

год

6

год

7

год

8

год

9

год

10

год

План выхода на целевой урожай, %

10%

40%

60%

80%

100%

100%

100%

100%

100%

100%

Ред Пинова

                   

Голден Клон Б

                   

Голден Рейнджерс

                   

Гала-дарк Барон

                   

Бребурн Марири

                   

Итого урожайность, тн

                   

Стоимость услуг фруктохранилища для сторонних производителей – *** руб. / тонна.

 

Таблица 3. Плановые показатели проекта.

Показатели

Значения   

Общая площадь земельного участка, га

60,0

Рабочая площадь земельного участка, га

 

Фруктохранилище, тн

 

Усушка и потери

 

Урожайность, тн / год (мах)

 

Полная себестоимость, руб. / тн

 

Средняя отпускная цена, руб. / тн

 

Средняя наценка, %

 

Плановая выручка, руб. / месяц

 

Плановая выручка, руб. / год

 

Технику для сада и оборудование для фруктохранилища планируется приобрести в лизинг.

Условия лизинга техники и оборудования:

  • полная стоимость (за вычетом аванса): *** млн. руб.,

  • аванс по лизингу: 30%,

  • срок лизинга: 60 месяцев,

  • ежемесячный платеж по лизингу: *** млн. руб.

Потребность яблоневого сада в инвестициях

Создание материально-технической базы проекта оценивается в *** млн. руб., необходимые нормируемые оборотные средства составляют *** млн. руб. Таким образом, для реализации проекта требуется инвестировать *** млн. руб. Для оптимизации долговой нагрузки рассчитаны следующие параметры инвестирования:

1.    *** млн. руб. (**% инвестиций), привлекается за счет собственных средств в 1-м месяце от начала проекта, возврат – с **-го месяц по **-й месяц включительно;

2.    *** млн. руб. (**% инвестиций), привлекаются за счет банковского кредита по ставке 10,0% годовых в **-м месяце от начала проекта, уплата процентов – с **-го по **-й месяц, возврат тела кредита – с **-го по **-й месяц включительно;

3.    *** млн. руб. (**% инвестиций), привлекаются за счет банковского кредита по ставке 10,0% годовых в **-м месяце от начала проекта, уплата процентов – с **-го по **-й месяц, возврат тела кредита – с **-го по **-й месяц включительно.

Таким образом, за счет собственных средств привлекается *** млн. руб. (**% инвестиций), за счет банковского кредита – *** млн. руб. (**%).

Кредит не капитализируется. По кредиту будет начислено процентов в размере *** млн. руб.

Итого полный срок использования привлекаемых инвестиций: ** года (*** месяцев).

Сроки реализации проекта:

  • начало проекта: январь 2019 г.;

  • закладка яблоневого сада: с ** по ** 2019 г.;

  • урожай: сентябрь (70%) и октябрь (30%);

  • выход на плановую урожайность: в течение первых 5 лет;

  • строительство фруктохранилища: с ** по ** 2019 г.;

  • начало поступления выручки от фруктохранилища: с ** 2019 г.;

  • продажа собственного урожая яблок: с ** по **;

  • выход на плановый урожай: ** 20** г. (5-й год от начала проекта);

  • выход на самоокупаемость: с ** 20** г.

  • возврат средств инвестору и банку: с ** 20** г. по ** 20** г.

Налогообложение яблоневого сада

Планируется общая система налогообложения (ОСН):

  • НДС – 10% для схтп,

  • налог на прибыль – 10% для схтп,

  • страховые взносы – 30% от ФОТ,

  • налог на имущество – 2,2%,

  • земельный налог – земля находится в долгосрочной аренде;

  • налогообложение: в среднем по *** млн. руб. / год после выхода на проектную мощность;

  • доля налогов в выручке: **% (при доле <20% оптимизация не планируется).

 

Потребность в персонале

Для обеспечения стабильной работы предприятия планируется создать ** новых рабочих мест с фондом оплаты труда в размере *** руб.

Средняя з/п по предприятию – *** тыс. руб. / чел. / месяц (без учета НДФЛ).

Доля ФОТ в выручке – **%.

Для уборки урожая в августе и сентябре планируется привлечение работников по контракту, затраты по которому будут отнесены к прямым затратам предприятия:

  • норма сбора урожая: в среднем по ** тонн яблок / чел. / месяц;

  • оплата труда: *** руб. / чел. / месяц за норму;

  • потребность в сборщиках: ** чел. в сезон;

  • стоимость контракта на сбор урожая: *** руб. / сезон.

Точка безубыточности проекта:

  • по урожайности: **% от планового урожая или *** тн / год;

  • по выручке: *** млн. руб. / год с учетом хранения сторонней продукции.

Чистая прибыль:

  • рентабельность по чистой прибыли: **% (доля чистой прибыли в выручке);

  • чистая прибыль: в среднем по *** млн. руб. в год к распределению между командой проекта и инвестором;

  • чистая прибыль за прогнозный период превысит сумму первоначальных инвестиций в ** раза (с учетом выплат процентов по кредиту), что обеспечивает команде проекта мотивацию к достижению и превышению целевых параметров бизнес-плана.

Итого бизнес-план содержит 155 страниц, 41 таблицу, 34 графика, 13 диаграмм и 3 рисунка, а также 27 вкладок фин. модели.

Развернуть
Содержание

1. РЕЗЮМЕ ПРОЕКТА

5

2. МАРКЕТИНГОВЫЙ ОБЗОР РЫНКА

19

2.1. Ключевые макроэкономические показатели, 2003-2022

19

2.2. Предпосылки реализации проекта

21

2.3. Описание продукции

21

2.4. Мировые производители яблок

24

2.5. Российский рынок яблок

25

2.6. Культура потребления фруктов

29

2.7. Розничные каналы продаж фруктов

31

2.8. Обзор плодовой отрасли СКФО

33

2.9. Обзор плодовой отрасли КБР

34

2.10. Ключевые потребители яблок в КБР

35

2.11. Хранение плодоовощной продукции в СКФО

36

2.12. Тенденции в отрасли

38

2.13. Основные выводы по анализу рынка

40

3. ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПЛАН

41

3.1. Организационно-правовая форма реализации проекта

41

3.2. Описание продукции промышленного сада

41

3.3. Продукция сторонних производителей для хранения

42

3.4. Технология выращивания яблок

45

3.5. Способы защиты яблок от вредителей и болезней

45

3.6. Содержание и обработка почвы

46

3.7. Капельное орошение и внесение удобрений

48

     3.7.1. Фертигация

48

     3.7.2. Нормы использования удобрений

49

     3.7.3. Уход за урожаем

49

     3.7.4. Специфические требования к яблокам

51

     3.7.5. Технология хранения плодовой продукции

52

     3.7.6. План эксплуатации мощностей плодохранилища

55

3.8. Земля и инфраструктура плодохранилища

56

3.9. Расчет урожайности промышленного сада по сортам яблок

56

3.10. План доходов по проекту

67

3.11. Стратегия продаж

72

3.12. План текущих затрат по проекту

73

3.13. План прямых затрат по проекту

77

3.14. Финансовый анализ проекта

83

3.15. Воздействие проекта на окружающую среду

85

4. ПЕРСОНАЛ ПРОЕКТА

87

4.1. Потребность в персонале и фонд оплаты труда

87

5. ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ПЛАН

91

5.1. Структура и объем необходимых инвестиций

91

5.2. Стадии реализации проекта

93

5.3. Календарный план финансирования и реализации проекта

94

5.4. Рекомендуемые условия привлечения инвестиций

97

6. ОЦЕНКА РИСКОВ И ПУТЕЙ ИХ СОКРАЩЕНИЯ

98

6.1. Качественный анализ рисков

98

6.2. Точка безубыточности

99

6.3. Анализ чувствительности NPV

101

7. ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН ИНВЕСТИЦИОННОГО ПРОЕКТА

104

7.1. Основные предположения к расчетам

104

7.2. План движения денежных средств (cash flow)

106

7.3. План прибылей и убытков (ОПУ)

118

7.4. Налогообложение

133

7.5. Прогноз доходов кредитора

139

7.6. Прогноз доходов владельца проекта

146

8. О РАЗРАБОТЧИКЕ БИЗНЕС-ПЛАНА

155



Итого бизнес-план содержит 155 страниц, 41 таблицу, 34 графика, 13 диаграмм и 3 рисунка.

Развернуть
Иллюстрации

Список таблиц
Таблица 1. Сорта яблок, урожайность и цены реализации.
Таблица 2. Плановые показатели проекта.
Таблица 3. Показатели эффективности проекта.
Таблица 4. Основные параметры прогноза социально-экономического развития РФ на 2021-2023 годы.
Таблица 5. Макропрогноз ЦБ на 2020 — 2022 гг.
Таблица 6. Производство яблок в мире с 2013 г.- начало 2015 гг., млн тонн.
Таблица 7. Предпочтения и потребление фруктов, % от числа потребителей.
Таблица 8. Основные характеристики продукции, предполагаемой к хранению.
Таблица 9. Калькуляция урожайности сада.
Таблица 10. Урожайность сада по сортам яблок, тонн / месяц, 2019-2023 гг.
Таблица 11. Урожайность сада по сортам яблок, тонн / год, 2019-2028 гг.
Таблица 12. План продаж урожая с учетом потерь, тонн / месяц, 2019-2024 гг.
Таблица 13. План продаж урожая с учетом потерь, тонн / год, 2019-2028 гг.
Таблица 14. Цены реализации яблок.
Таблица 15. План выручки от продаж урожая и услуг фруктохранилища, руб. / месяц, 2019-2023 гг.
Таблица 16. План выручки от продаж яблок и услуг фруктохранилища, руб. / год, 2019-2028 гг..
Таблица 17. Расчет текущих затрат.
Таблица 18. План текущих затрат помесячно.
Таблица 19. План текущих затрат по годам.
Таблица 20. Расчет прямых затрат.
Таблица 21. Себестоимость содержания сада, руб. / га / месяц.
Таблица 22. План прямых затрат помесячно.
Таблица 23. План прямых затрат по годам.
Таблица 24. Финансовый анализ проекта.
Таблица 25. Персонал и фонд оплаты труда.
Таблица 26. План загрузки персонала и ФОТ, руб., %, 2019-2021 гг.
Таблица 27. План ФОТ, руб., 2019-2028 гг.
Таблица 28. Структура и объем первоначальных инвестиций.
Таблица 29. Календарный план финансирования и реализации проекта.
Таблица 30. Оптимальные условия привлечения инвестиций.
Таблица 31. Расчет точки безубыточности.
Таблица 32. План движения денежных средств (cash flow), руб. помесячно, 2019-2028 гг.
Таблица 33. План движения денежных средств (cash flow), руб. по годам, 2019-2028 гг.
Таблица 34. План прибылей и убытков, руб. помесячно, 2019-2028 гг.
Таблица 35. План прибылей и убытков, руб. по годам, 2019-2028 гг.
Таблица 36. Ключевые показатели ОПУ.
Таблица 37. Расчет налогов, руб. помесячно, 2019-2028 гг.
Таблица 38. Расчет налогов, руб. по годам, 2019-2028 гг.
Таблица 39. План привлечения и возврата заемных средств.
Таблица 40. Показатели эффективности инвестиций.
Таблица 41. Расчет NPV проекта.

Итого бизнес-план содержит 155 страниц, 41 таблицу, 34 графика, 13 диаграмм и 3 рисунка.

Развернуть
Таблицы

Список графиков
График 1. План по урожайности, тн.
График 2. План выручки промышленного сада и фруктохранилища, руб.
График 3. Текущие затраты, руб.
График 4. Прямые затраты (руб.).
График 5. План ежемесячных (ОРЕХ) затрат, руб.
График 6. Привлечение и возврат долга, руб.
График 7. NPV проекта и недисконтированный денежный поток, руб.
График 8. Динамика инфляции и ВВП России, 2003-2022 (прогноз), %.
График 9. Структура импорта фруктов по видам в 2016-2017гг., %.
График 10. Структура импорта фруктов по странам происхождения в 2012-2015 гг., %.
График 11. Структура импорта фруктов по странам происхождения в 2012-2015 гг., %.
График 12. Сезонность загрузки плодохранилища, %.
График 13. План продаж урожая по сортам яблок, тн.
График 14. План по урожайности сада, тн / год.
График 15. План сбора и продаж урожая, тн.
График 16. План поступления выручки (руб.).
График 17. План текущих затрат.
График 18. План прямых затрат (руб.).
График 19. План ежемесячных затрат (руб.).
График 20. Доля ФОТ в выручке.
График 21. Календарный план финансирования проекта.
График 22. Расчет точки безубыточности.
График 23. Чувствительность NPV к изменениям ключевых параметров проекта.
График 24. Чувствительность NPV к изменениям ключевых параметров проекта.
График 25. Рентабельность по чистой прибыли, %, 2019-2028 гг.
График 26. Выручка, затраты, прибыль (руб.).
График 27. Динамика чистой прибыли.
График 28. Финансовые результаты.
График 29. Налоговая нагрузка, %.
График 30. Получение и погашения долга (руб.).
График 31. Обслуживание долга.
График 32. Чувствительность NPV к ставке дисконтирования.
График 33. NPV проекта и недисконтированный денежный поток.
График 34. Выплаты владельцу проекта нарастающим итогом (руб.).
________________________________________
Список диаграмм
Диаграмма 1. Экспорт яблок в 2014-2015 гг., млн. тонн.
Диаграмма 2. Динамика импорта фруктов по видам в январе-июне 2017/2018 гг., %.
Диаграмма 3. Продукты, наиболее часто потребляемые дома, % от числа респондентов.
Диаграмма 4. Предпочтения потребителей фруктов по месту покупки, % от числа покупателей.
Диаграмма 5. Изменения в продуктовой корзине за последние 3-5 лет.
Диаграмма 6. Структура урожая по сортам яблок, тн.
Диаграмма 7. Структура выручки сада, руб.
Диаграмма 8. Структура текущих затрат.
Диаграмма 9. Структура прямых затрат.
Диаграмма 10. Структура затрат в 10-м году реализации проекта.
Диаграмма 11. Структура ФОТ сада, руб.
Диаграмма 12. Структура первоначальных инвестиций.
Диаграмма 13. Структура налоговых отчислений.
________________________________________
Список рисунков
Рисунок 1. Климатические и почвенные характеристики регионов СКФО.
Рисунок 2. Имеющиеся современные мощности по хранению плодоовощной продукции в СКФО и Краснодарском крае, тыс. тонн.
Рисунок 3. Производственный процесс хранения продукции в фруктохранилище.

Итого бизнес-план содержит 155 страниц, 41 таблицу, 34 графика, 13 диаграмм и 3 рисунка.

Развернуть
Материалы по теме
Показать еще