Бизнес-план мусороперерабатывающего завода (с фин. расчетами)

Дата публикации: 12.07.2019.

Валюта расчетов: рубли.

Период планирования: 10 лет (помесячно).

Методика планирования: международные рекомендации UNIDO, собственные методики.

Цель бизнес-плана: расчет финансовых, экономических и маркетинговых параметров переработки коммунальных отходов и привлечение проектного финансирования.

Автоматизированная финансово-экономическая модель бизнес-плана разработана  с учетом международных рекомендаций UNIDO и требований российских банков специально для строительства современного мусороперерабатывающего завода.

Фин.модель содержит исчерпывающие возможности для финансового моделирования под требования инвесторов, банков, органов власти.

Концепция бизнес-плана по переработке отходов

По проекту планируется строительство предприятия по сортировке и переработке твердых коммунальных отходов (ТКО) с извлечением коммерчески полезного вторичного сырья для последующей его реализации производственным предприятиям.

Плановый объем переработки – *** тыс. тонн ТКО в год.

Сбор за утилизацию ТКО – из расчета *** тыс. руб. / тонна.

Выход вторсырья из отходов.

Отпускные цены на вторсырье:

• пластик – *** тыс. руб. / т,
• макулатура – *** тыс. руб. / т,
• жестяные банки – *** тыс. руб. / т,
• стекло – *** тыс. руб. / т.

В бизнес-плане приведены среднерыночные отпускные цены на планируемое вторсырье.

Маркетинговый обзор отрасли

В России по итогам 2018 г. было накоплено *** млрд. т промышленных и бытовых отходов. Объем образующихся твердых коммунальных отходов (ТКО) порядка ***-*** млн т в год, ***% из них - органические отходы, ***% - бумага, ***% - пластик.

В России переработка отходов может приносить до *** млрд. долл. в год.

На территории Московской области (крупнейший регион) существует *** объекта утилизации ТКО, перерабатывающие такие виды отходов, как бумага и картон, стекло, пластик, металл, шины и резинотехнические изделия, отходы электрического и электронного оборудования, ртуть содержащие отходы.

По состоянию на 1 января 2019 г. на территории Московской области эксплуатировались *** полигонов для захоронения твердых коммунальных отходов.

При захоронении ТКО на российских полигонах теряется в год:

• *** млн. т макулатуры,
• *** млн. т черных и цветных металлов,
• *** млн. т полимерных материалов,
• *** млн. т пищевых отходов,
• *** млн. т стекла.

Потребность в инвестициях

Для реализации проекта планируется инвестировать 100 000 000 руб.:

1. *** млн. руб. (**% инвестиций) – инвестируются за счет собственных средств в 1-м месяце от начала проекта, возврат транша – с **-го по **-й месяц;

2. *** млн. руб. (**% инвестиций) – инвестируются в виде банковского кредита в **-м месяце от начала проекта по ставке **%, уплата процентов – с **-го по **-й месяц, возврат транша – с **-го по **-й месяц включительно.

Кредит не капитализируется. За пользование кредитом будет начислено процентов в размере *** млн. руб.

Срок окупаемости проекта (возврата инвестиций) – ** месяцев (*** года).

Персонал проекта

Для работы предприятия требуется *** работников с фондом оплаты труда в размере *** млн. руб. в месяц начисленной заработной платы, на которую начисляется НДФЛ и отчисления в соц. страх.

Средний уровень оплаты труда на предприятии – *** тыс. руб. / чел. / месяц.

Налогообложение

Система налогообложения – ОСН (по ставке НДС 20%).

Начисление налогов – в среднем по *** млн. руб. / месяц или *** млн. руб. / год.

Доля налогов в выручке – **% (при доле <20% оптимизация не планируется).

Целевые финансовые показатели проекта:

1. начало реализации проекта: с *** месяца 20** года;
2. начало производства: ***% плановой загрузки, ***% загрузки – с **-го месяца от начала переработки;
3. выход на самоокупаемость: с *** месяца 20** г.;
4. среднемесячная выручка – не менее *** млн. руб. / месяц;
5. среднегодовая выручка – не менее *** млн. руб. / год;
6. себестоимость переработки ТКО – не более *** тыс. руб. / тонна;
7. операционные расходы, в т.ч. инженерные среды и СИЗ – *** млн. руб. / месяц;
8. налоговые отчисления – *** млн. руб. / месяц;
9. чистая прибыль за прогнозный период – *** млн. руб.;
10. среднемесячный доход владельца проекта (после уплаты налогов и возврата вложенных средств) – *** млн. руб. / месяц;
11. доля чистой прибыли в выручке – **%;
12. точка безубыточности – *** млн. руб. / месяц;
13. чистая прибыль –  *** млн. руб.;
14. IRR проекта – ***%;
15. PI проекта – ** б/р;
16. NPV проекта – *** млн. руб.
17. дисконтированный срок окупаемости – *** месяцев.

Финансово-экономическая модель мусороперерабатывающего завода

Фин. модель бизнес-плана разработана ЭКЦ "Инвест-Проект" в программной среде Excel. Фин. модель содержит все технико-экономические и финансовые параметры, которые требуют банки, инвесторы, фонды, органы власти, и которые интересны самим заказчикам:

1. исходные показатели проекта
2. структура инвестиций (CAPEX)
3. условия финансирования
4. календарный план
5. поступления (план выручки в натуральном и стоимостном выражении)
6. текущие и прямые затраты предприятия (OPEX)
7. фонд оплаты труда
8. налоги
9. план движения денежных средств (cash flow)
10. план прибылей и убытков (P&L)
11. кредиты и проценты (для кредитных проектов)
12. расчет NPV, PI, IRR, DPBP проекта
13. анализ чувствительности NPV (по 5 ключевым параметрам проекта)
14. точка безубыточности
15. финансовый анализ
16. резюме проекта (ключевые показатели)

При покупке готового бизнес-плана фин. модель предоставляется бесплатно с возможностью самостоятельного пересчета под свой проект.

Итого готовый бизнес-план мусороперерабатывающего завода содержит 117 страниц, 41 таблицу, 36 графиков, 9 диаграмм и 7 рисунков.