Готовый бизнес-план мусороперерабатывающего завода
|
Наименование проекта |
«Строительство мусороперерабатывающего завода (МПЗ)». |
|
Дата разработки бизнес-плана |
13.09.2021. |
|
Валюта расчетов |
росс. руб. |
|
Место реализации проекта |
ЦФО / УФО. |
|
Период планирования |
10 лет – 120 месяцев (2022-2031 гг.). |
|
Цель бизнес-плана |
Расчет экономических, производственных и маркетинговых параметров строительства МПЗ для подтверждения его экономической эффективности и привлечения заемного финансирования. Бизнес-план содержит укрупненные данные по проекту, отражает концепцию МПЗ и является техническим заданием для разработки проектной документации и дальнейшей проработки с учетом требований кредитора, органов власти, партнеров. |
|
Тип проекта |
Строительство мусороперерабатывающего предприятия с инженерной инфраструктурой по переработке ТКО и производству вторсырья на основе известных технологий для локального рынка. |
|
Отрасль экономики |
Промышленность, обращение и переработка ТКО. |
|
Сведения о земельном участке |
*** га в долгосрочной аренде. |
|
Инициатор проекта |
ООО «МПЗ». |
|
Анализ рынка |
По данным Росприроднадзора, к началу 2021 года в России было накоплено 51,75 млрд. тонн промышленных и бытовых отходов. При этом в течение 2020 года образовалось 6,96 млрд. тонн отходов. Порядка 90% приходится на долю различных производств, в основном добывающих. Утилизировано для повторного применения в 2020 году было 3,4 млрд. тонн отходов. Объем твердых коммунальных отходов (ТКО) в 2020 году составил 48,5 млн тонн. Таким образом, на каждого россиянина приходится в среднем 450 кг мусора в год. По итогам 2020 года на захоронение было направлено 36,1 млн тонн ТКО, т.е. 75% всех отходов. На сжигание для получения электрической или тепловой энергии было направлено всего 24,1 тыс. тонн. При захоронении ТКО на полигонах теряется:
За последние три года оборот организаций по сбору, обработке и утилизации отходов и обработке вторичного сырья в России вырос до 884,7 млрд. рублей. В России переработка отходов, по подсчетам различных компаний, может приносить от 2 до 3,5 млрд. долл. в год. |
|
Продвижение услуг |
Продвижение услуг планируется на локальном рынке по следующим каналам: 1. b2b-реклама, участие в выставках, форумах, заседаниях органов власти, 2. объявления на профильных площадках по реализации вторсырья, 3. прямая рассылка и обзвон потенциальных покупателей вторсырья. |
|
Стратегия развития |
При выполнении плановых показателей по проекту предусматривается выкуп земельного участка, создание собственного автопарка мусоровозов, реинвестирование в более глубокую сортировку и переработку ТКО. |
Производственная мощность проекта
По проекту планируется строительство предприятия по сортировке и переработке твердых коммунальных отходов (ТКО) с извлечением коммерчески полезного вторичного сырья для последующей его реализации производственным предприятиям.
Для этого планируется аренда земельного участка общей площадью *** га по ставке *** руб. / участок / год.
На участке планируется строительство предприятия полного цикла с инфраструктурой и установкой ** линий на *** постов каждая по сортировке и переработке ТКО.
Таблица 1. Расчет объема переработки ТКО.
|
рабочих дней в год |
переработка ТКО, |
кол-во смен в сутки |
тн в сутки |
тн в месяц |
тн в год |
|
*** |
*** |
** |
*** |
*** |
*** |
Плановый объем переработки – *** тонн ТКО в год.
Сбор за утилизацию ТКО – из расчета *** руб. / тонна.
Выход вторсырья из ТКО – ***%.
Таблица 2. Выход сырья из ТКО.
|
Виды вторсырья |
структура вторсырья, % |
выход вторсырья, |
выход вторсырья, |
|
пластик |
*** |
*** |
*** |
|
макулатура |
*** |
*** |
*** |
|
жестяные банки |
*** |
*** |
*** |
|
стекло |
*** |
*** |
*** |
|
Итого: |
100% |
*** |
*** |
Планируемый выход коммерчески полезного вторсырья – *** тонн в месяц. Остальные ТКО, не подлежащие дальнейшей переработке, сжимаются пресс-машиной в среднем в 10 раз от первоначального объема и далее поступают в камеру термического дожигания, после чего формируются в брикеты и направляются на полигон для захоронения.
Таблица 3. Плановые показатели проекта.
|
Показатели |
Значение |
|
Плановая загрузка, % от мощности |
***% |
|
План переработки ТКО, тн / месяц |
*** |
|
Сбор за утилизацию, руб. / тн |
*** |
|
Себестоимость, руб. / тн |
*** |
|
Отпускная цена, руб. / тн |
*** |
|
Плановая наценка, % |
***% |
|
Плановая выручка, руб. / месяц |
*** |
|
Плановая выручка, руб. / год |
*** |
При работе в две смены в сутки плановая переработка составляет *** тонн ТКО в сутки, что соответствует *** тонн перерабатываемых отходов в год.
Потребность проекта в инвестициях
Для реализации проекта планируется инвестировать *** руб. из двух источников:
1. *** руб. (***% инвестиций) – инвестируются за счет собственных средств в ***-м месяце от начала проекта, возврат транша – с ***-го по ***-й месяц;
2. *** руб. (***% инвестиций) – инвестируются в виде банковского кредита в ***-м месяце от начала проекта по ставке ***%, уплата процентов – с ***-го по ***-й месяц, возврат транша – с ***-го по ***-й месяц включительно.
Кредит не капитализируется. За пользование кредитом будет начислено процентов в размере *** руб.
Итого срок окупаемости проекта (возврата инвестиций) – *** месяцев (*** года).
Календарный план реализации проекта:
инвестиционная стадия: *** – ***г.,
начало переработки: *** (***% плановой загрузки),
выход на проектную мощность: с ***-го месяца от начала переработки (*** г.),
выход на самоокупаемость: с *** (с ***-го месяца переработки),
возврат вложенных средств: с *** г. по *** г.
Налогообложение проекта
Принятой в данном бизнес-плане системой налогообложения является Общая система налогообложения (ОСН), по которой действуют следующие виды и ставки налогов:
в расчетах автоматически учитываются по ставке 20%: начисленный НДС, НДС к зачёту, НДС к уплате.
налог на прибыль исчисляется в размере 20% от полученной прибыли.
налог на имущество исчисляется в размере 2,2% от стоимости имущества на балансе.
страховые взносы исчисляются по ставке 30,2% от фонда оплаты труда.
Налоговые отчисления: в среднем по ***руб. / месяц после выхода на проектную мощность.
Доля налогов в выручке: ***% (при доле <20% оптимизация не планируется).
Персонал проекта
Численность необходимого персонала составит *** человека с ФОТ *** руб. / год.
Среднесписочная зарплата: *** руб. / чел. / месяц.
Доля ФОТ в выручке на 10 год: ***% от выручки.
Точка безубыточности
Точка безубыточности (работа с нулевой прибылью) соответствует точке пересечения графиков выручки и полных затрат и составляет ***% от плановой загрузки предприятия.
По выручке: *** руб. / месяц.
По объему: *** тонн готовой продукции (вторсырья) / месяц.
Превышение точки безубыточности дает рост прибыли ***% на каждый 1% превышения.
Чистая прибыль
Чистая прибыль после возврата инвестиций: *** руб. / год.
Рентабельность по чистой прибыли: ***%.
Риски
Вероятность риска по проекту оценивается как «средняя» и относится к технологической реализуемости проекта; к превышению стоимости создания МПЗ; снижению отпускных цен на вторсырье; невыполнение плана по сбыту вторсырья в запланированном объеме; повышению транспортных затрат на доставку ТКО на предприятие; к удорожанию банковского кредитования.
Финансово-экономическая модель мусороперерабатывающего завода
Фин. модель бизнес-плана разработана ЭКЦ "Инвест-Проект" в программной среде Excel. Фин. модель содержит все технико-экономические и финансовые параметры, которые требуют банки, инвесторы, фонды, органы власти, и которые интересны самим заказчикам:
Фин. модель предоставляет возможность самостоятельного пересчета под свой проект.
Итого готовый бизнес-план мусороперерабатывающего завода содержит 185 страниц, 54 таблицы, 33 графика, 10 диаграмм и 7 рисунков.
Содержание бизнес-плана мусороперерабатывающего завода
|
1. РЕЗЮМЕ ПРОЕКТА |
5 |
|
2. МАРКЕТИНГОВЫЙ ОБЗОР РЫНКА |
19 |
|
2.1. Инфляция и ВВП России, 2003-2022 гг. |
19 |
|
2.2. Обзор мусоропереребатывающей отрасли в России |
20 |
|
2.2.1. Объем отходов производства и потребления |
20 |
|
2.2.2. Утилизация и переработка отходов производства и потребления |
22 |
|
2.2.3. Основные характеристики системы обращения с отходами в РФ |
25 |
|
2.2.4. Инфраструктура в сфере обращения с отходами |
34 |
|
2.2.5. Проблемы в области обращения с ТКО |
37 |
|
2.3. Лицензирование деятельности по обращению с отходами |
41 |
|
2.4. Состояния системы обращения с ТКО Московской области |
42 |
|
2.4.1. Основные характеристики системы обращения с отходами МО |
42 |
|
2.4.2. Инфраструктура в сфере обращения с отходами |
45 |
|
2.4.3. Нахождение источников образования отходов на территории МО |
68 |
|
2.4.4. Количество образующихся отходов на территории МО |
70 |
|
2.4.5. Тарифы на услуги региональных операторов по обращению с твердыми ТКО на территории Московской области |
72 |
|
2.4.6. Система обращения с отходами на территории МО после принятия «Территориальной схемы обращения с отходами» |
76 |
|
3. ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПЛАН |
78 |
|
3.1. Технологический цикл обработки ТКО |
78 |
|
3.2. Производственная мощность МПЗ |
79 |
|
3.3. План переработки ТКО |
82 |
|
3.4. План выручки от реализации вторсырья |
88 |
|
3.5. Параметры текущих затрат по проекту |
95 |
|
3.6. План текущих затрат |
96 |
|
3.7. План прямых затрат по проекту |
103 |
|
3.8. Финансовый анализ проекта |
111 |
|
4. ПЕРСОНАЛ ПРОЕКТА |
114 |
|
4.1. Потребность в персонале и фонд оплаты труда |
114 |
|
5. ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ПЛАН |
118 |
|
5.1. Структура и объем необходимых инвестиций |
118 |
|
5.2. Календарный план финансирования и реализации проекта |
120 |
|
5.3. Рекомендуемые параметры привлечения финансирования |
122 |
|
6. ОЦЕНКА РИСКОВ И ПУТЕЙ ИХ СОКРАЩЕНИЯ |
123 |
|
6.1. Точка безубыточности |
123 |
|
6.2. Анализ чувствительности NPV |
126 |
|
7. ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН ПРОЕКТА |
129 |
|
7.1. Основные предположения к расчетам |
129 |
|
7.2. План движения денежных средств (cash flow) |
131 |
|
7.3. План прибылей и убытков (ОПУ) |
145 |
|
7.4. Налогообложение |
160 |
|
7.5. План расчетов с займодателем |
168 |
|
7.6. Прогноз доходов владельца проекта |
175 |
|
8. О РАЗРАБОТЧИКЕ БИЗНЕС-ПЛАНА |
184 |
Готовый бизнес-план содержит 185 страниц, 54 таблицы, 33 графика, 10 диаграмм и 7 рисунков.
Список графиков
График 1. План переработки ТКО (тн).
График 2. План выручки от продаж вторсырья (руб.).
График 3. План текущих затрат (руб.).
График 4. План прямых затрат (руб.).
График 5. Привлечение и возврат долга (руб.).
График 6. Динамика чистой прибыли (руб.).
График 7. NPV проекта и недисконтированный денежный поток (руб.).
График 8. Динамика инфляции и ВВП России, 2003-2022, %.
График 9. Динамика образования отходов производства и потребления в РФ, 2016-2020, тыс. тонн.
График 10. Динамика утилизации и обезвреживания отходов производства и потребления в РФ, 2016-2020, тыс. тонн.
График 11. План загрузки предприятия.
График 12. План переработки ТКО, тн.
График 13. План выручки от продаж вторсырья (руб.).
График 14. Динамика текущих затрат (руб.).
График 15. Динамика прямых затрат (руб.).
График 16. План ежемесячных затрат (руб.).
График 17. Доля ФОТ в выручке (%).
График 18. План освоения финансирования.
График 19. Расчет точки безубыточности.
График 20. Безубыточный объем переработки (руб. и тонн).
График 21. Анализ чувствительности NPV.
График 22. Выручка и чистая прибыль (руб.).
График 23. EBITDA и чистая прибыль (руб.).
График 24. Рентабельность по чистой прибыли, %.
График 25. Выручка, затраты, прибыль.
График 26. Динамика чистой прибыли.
График 27. Финансовые результаты (руб.).
График 28. Налоговая нагрузка (%).
График 29. Привлечение и возврат долга (руб.).
График 30. Обслуживание долга.
График 31. Чувствительность NPV к ставке дисконтирования.
График 32. NPV проекта и недисконтированный денежный поток.
График 33. Остаток ДС у предприятия нарастающим итогом (руб.).
Список диаграмм
Диаграмма 1. Морфологическая и количественная структура ТКО, %.
Диаграмма 2. Морфологический состав твердых коммунальных отходов в МО.
Диаграмма 3. Выручка предприятия.
Диаграмма 4. Переработка ТКО.
Диаграмма 5. Выручка от продажи вторсырья.
Диаграмма 6. Структура текущих затрат.
Диаграмма 7. Структура прямых затрат (%).
Диаграмма 8. Структура затрат в 10 году реализации проекта.
Диаграмма 9. Структура инвестиций.
Диаграмма 10. Структура налоговых отчислений.
Список рисунков
Рисунок 1. Рынок макулатуры.
Рисунок 2. Территориальная схема обращения с отходами.
Рисунок 3. Размещение крупных предприятий по переработке вторичного сырья.
Рисунок 4. Мусорные полигоны Московской области.
Рисунок 5. Схема размещения объектов обработки, обезвреживания и размещения отходов как существующих, так и планируемых.
Рисунок 6. Распределение источников образования твердых коммунальных отходов.
Рисунок 7. Раздельный сбор отходов.
Готовый бизнес-план содержит 117 страниц, 41 таблицу, 36 графиков, 9 диаграмм и 7 рисунков.
Список таблиц
Таблица 1. Расчет объема переработки ТКО.
Таблица 2. Выход сырья из ТКО.
Таблица 3. Плановые показатели проекта.
Таблица 4. Структура и объем инвестиций.
Таблица 5. Показатели эффективности проекта.
Таблица 6. Образование отходов производства и потребления по видам экономической деятельности в РФ, 2016-2020, тыс. тонн.
Таблица 7. Утилизация и обезвреживание отходов производства и потребления по видам экономической деятельности по РФ.
Таблица 8. Образование, утилизация, обезвреживание и размещение отходов производства и потребления в РФ, 2012-2020, млн. тонн.
Таблица 9. Вывезено ТКО по регионам РФ, 2014-2020, тыс. куб.м.
Таблица 10. Вывезено ТКО на объекты переработки по регионам РФ, 2014-2020, тыс. куб.м.
Таблица 11. Обороты организаций по сбору, обработке и утилизации отходов за 2020 год по регионам РФ, 2017-2020, тыс. руб.
Таблица 12. Морфологический и физико-химический состав ТКО для различных климатических зон, % по массе.
Таблица 13. Баланс отходов в МО и Москве в 2020 году, тонн.
Таблица 14. Доля ТКО отправленных на переработке в МО и Москве в 2020 году.
Таблица 15. Характеристика объектов обработки отходов.
Таблица 16. Основные полигоны ТБО в МО на 2020 г.
Таблица 17. Характеристика объектов размещения отходов.
Таблица 18. Мощности объектов по обработке, утилизации, обезвреживанию, размещению отходов.
Таблица 19. Количество отходов различных видов, образующихся на территории Московской области
Таблица 20. Расчет количества образующихся твердых коммунальных отходов по источникам образования отходов. в МО.
Таблица 21. Предельные единые тарифы на услуги региональных операторов по обращению с ТКО на территории МО на период 2020-2022 гг.
Таблица 22. Целевые показатели обращения с твердыми коммунальными отходами МО.
Таблица 23. Расчет объема переработки ТКО.
Таблица 24. Выход сырья из ТКО.
Таблица 25. Прайс на вторичное сырье.
Таблица 26. Плановые показатели проекта.
Таблица 27. План переработки ТКО помесячно, 2022-2031 гг., т.
Таблица 28. План переработки ТКО по годам.
Таблица 29. План поступления выручки о вторсырья помесячно, 2022-2031 гг., руб.
Таблица 30. План поступления выручки, 2022-2031 гг., руб.
Таблица 31. Параметры текущих затрат.
Таблица 32. План текущих затрат помесячно, 2022-2031 гг., руб.
Таблица 33. План текущих затрат по годам, 2022-2031 гг., руб.
Таблица 34. Параметры прямых затрат.
Таблица 35. План прямых затрат помесячно, 2022.2031 гг., руб.
Таблица 36. План прямых затрат, 2022-2031 гг., руб.
Таблица 37. Финансовый анализ за 10-й (типовой) год.
Таблица 38. Персонал и ФОТ.
Таблица 39. План найма персонала и оплаты труда помесячно.
Таблица 40. Структура и объем инвестиций.
Таблица 41. Календарный план финансирования и реализации проекта.
Таблица 42. Рекомендуемые условия привлечения инвестиций.
Таблица 43. Расчет точки безубыточности.
Таблица 44. Чувствительность NPV к изменениям ключевых параметров проекта.
Таблица 45. План движения денежных средств помесячно, 2022-2031 гг., руб.
Таблица 46. План движения денежных средств по годам, 2022-2031 гг., руб.
Таблица 47. План прибылей и убытков помесячно, 2022-2031 гг., руб.
Таблица 48. План прибылей и убытков по годам, 2022-2031 гг., руб.
Таблица 49. Ключевые показатели ОПУ.
Таблица 50. Налогообложение помесячно, 2022-2031 гг., руб.
Таблица 51. Налогообложение по годам, 2022-2031 гг., руб.
Таблица 52. План расчетов с займодателем помесячно.
Таблица 53. Показатели эффективности инвестиций.
Таблица 54. Расчет NPV проекта помесячно на прогнозный период, 2022-2031 гг., руб.
Готовый бизнес-план содержит 117 страниц, 41 таблицу, 36 графиков, 9 диаграмм и 7 рисунков.
Маркетинговое исследование рынка переработки мусора в России 2018-2022 гг., с прогнозом до 2027 г.
Компания Гидмаркет
60 000 ₽
Рынок переработки мусора (твердых коммунальных отходов) в России в 2016-2021 гг., и прогноз на 2022-2026 гг.
АМИКО Консалтинг Групп
39 000 ₽
Маркетинговое исследование рынка переработки мусора в России 2017-2021 гг., прогноз до 2026 г. (с обновлением)
Компания Гидмаркет
99 000 ₽
Бизнес-план комплекса по сортировке мусора
VTSConsulting
32 000 ₽
