Бизнес-план гостиницы с медицинским центром

Готовый бизнес-план гостиничного комплекса с медицинским центром, стационаром и оперблоком

(с фин. расчетами) разработан на основе реализованных медицинских проектов с привлечением экспертов отрасли и показывает, при каких реалистичных условиях бизнес может быть успешным. Активная финансово-экономическая модель бизнес-плана медцентра разработана по авторской методике ЭКЦ «Инвест-Проект» с учетом требований российских банков и инвесторов специально для проектирования и открытия медицинских центров и клиник различной площади и концепций.

Сценарные расчеты не требуют специальных финансовых или экономических знаний. При приобретении готового бизнес-плана или фин. модели предоставляется инструкция.

Ключевые заказчики бизнес-плана медицинских и оздоровительных услуг:

1. инвесторы и инициаторы проекта
2. действующие предприятия для расширения бизнеса
3. проектировщики и поставщики оборудования

Возможности бизнес-плана медицинских и оздоровительных услуг:

1. рассчитать экономическую привлекательность проекта в условиях санкций
2. оценить перспективы выхода на внутренний и внешний рынок
3. обратиться за мерами господдержки
4. привлечь частное финансирование
5. рассчитать оценочную стоимость для продажи или покупки бизнеса
6. контроль реализации инвест-проекта
7. объективно оценить состояние предприятия

Готовый бизнес-план открытия гостиницы с медицинским центром различных площадей разрабатывался ЭКЦ «Инвест-Проект» для различных проектов в 2008, 2010, 2013, 2014, 2015, 2016, 2017, 2018, 2019, 2021, 2022 и 2023 гг.

1.1. Краткий обзор отрасли

Последние несколько лет туризм в России активно развивался. Российское правительство определило туризм как ключевой сектор экономического развития и приняло различные меры по продвижению страны как туристического направления. Они включают в себя улучшение инфраструктуры, упрощение визовых процедур и создание новых туристических достопримечательностей.

В 2020 году из-за панедмии COVID-19 и связанных с ней мер ограничений, туристическая отрасль пострадала как в России, так и в мире. По оценке правительства РФ, недополученные доходы туриндустрии составили не менее *** трлн. рублей. По всем основным показателям развития туризма в 2020 году произошли значительные снижения.

В 2021 году по мере снятия ограничений рынок туристических услуг не только восстановился, но и вырос.

Таблица 1. Основные показатели развития туристической отрасли в России, 2017-2021 г.

Источник: Росстат

По данным Ростуризма за 2021 год, туристические поездки с ночевками совершили около *** млн человек, а общее количество путешествовавших по России туристов – с учетом экскурсионных туров без ночевок – превысило *** млн человек.

В стране функционирует *** классифицированных объектов размещения, способных одновременно принять *** млн туристов.

Туризм обеспечивает порядка ***млн рабочих мест и создает дополнительно *** рабочих места в смежных отраслях экономики, а в ряде регионов и больше ***.

В период с 2014 по 2019 гг. в России наблюдалось стремительное развитие гостиничного бизнеса. В крупные города приходили международные гостиничные компании, росло число маленьких частных отелей, реконструировались старые советские гостиницы. В 2020 году гостиничный бизнес оказался одним из самых пострадавших из-за COVID-19, но в 2021 году произошло не только восстановление, но и рост.

В 2021 году объем платных услуг гостиниц по РФ составлял *** млрд. руб., что на ***% выше показателя 2020 года и на ***% выше показателя 2019 года.

В 2022 году рост рынка гостиничных услуг продолжился. Объем рынка вырос на 6,8% до *** млрд. руб.

В период с января по декабрь 2022 года выручка КСР составила 178,2 млрд. рублей, что на 2,9% выше показателя аналогичного периода 2021 года.

До 2020 года наблюдался стабильный рост рынка медицинских услуг на 6-7% в год. Из-за введенных ограничений в 2020 году объем рынка показал отрицательную динамику, но уже в 2021 году полностью восстановился и показал рост. В 2022 году рост рынка медицинских услуг продолжился, в том числе из-за роста спроса на услуги по реабилитации для переболевших COVID-19. За год рынок вырос на 7,7% до *** трлн. руб.

Выручка организаций в области здравоохранения в 2022 году составила *** млрд. руб., при этом существенную долю в выручке занимала и деятельность больничных организаций и деятельность в области прочей медицины – *** и *** млрд. руб. соответственно. По сравнению с показателями 2021 года выручка выросла на 4%.

По расчетам ЭКЦ «Инвест-Проект», объем рынка медицинских услуг к 2026 году, включая ДМС, а также с учетом теневого сектора, может составить *** млрд. рублей.

Туристский и медицинский сектор России сохраняет значительный потенциал для ускорения темпов роста.

1.2. Концепция комплекса

По проекту планируется покупка гостиничного комплекса или действующего комплекса с дальнейшим перепрофилированием (ремонт и лицензирование) под медицинский центр со стационаром и оперблоком.

Земельный участок *** кв. м., гостиничный комплекс общей площадью *** кв.м. на *** номеров при *** гостях единовременно (мах), площадь клиники – *** кв.м. на *** посещений в сутки.

Средняя стоимость номера – *** руб. / номер / сутки.

Средняя стоимость визита в клинику – *** руб. / чел. (*** чел. / сутки при плановой загрузке) с учетом ВМП.

Система обслуживания – полный пансион. В стоимость входит ***-х разовое питание, бассейн, банный комплекс, тренажерный зал, аэро- и гелиотерапия.

Дополнительные услуги (такси, аренда конференц-зала и т.д.) оплачиваются отдельно.

1.3. Потребность в инвестициях

Стоимость создания материально-технической базы клиники составляет *** руб., а также *** руб. нормируемых оборотных средств, необходимых для оплаты з/п, операционных затрат и налогов до выхода на самоокупаемость. Таким образом, для открытия клиники требуется инвестировать *** руб.

Удельная стоимость вложений – *** руб. / м2.

1.4. Привлечение и возврат инвестиций

Финансирование проекта осуществляется по рекомендуемой схеме тремя траншами из двух источников:

• Транш 1 в размере *** руб. (***% инвестиций) за счет средств инвестора привлекается в *-м месяце, возврат транша производится с ***-го месяца по ***-й месяц;

• Транш 2 в размере *** руб. (***% инвестиций) за счет банковского кредита привлекается по ставке ***% годовых в ***-м месяце; возврат транша производится с ***-го месяца по ***-й месяц, уплата процентов – со ***-го по ***-й месяц включительно;

• Транш 3 в размере *** руб. (***% инвестиций) за счет банковского кредита привлекается по ставке ***% годовых в ***-м месяце; возврат транша производится с ***-го месяца по ***-й месяц, уплата процентов – с ***-го по ***-й месяц включительно.

Кредит не капитализируется, процентов по кредиту будет начислено *** руб.

Таким образом, срок возврата инвестиций составляет *** месяцев (*** года).

Чистый доход владельца проекта после возврата инвестиций оценивается в *** руб. (за прогнозный период), что соответствует *** руб. в среднем в год и подлежит распределению между инвестором за предоставление финансирования и командой проекта (после вычета налога на дивиденды в размере 13%).

1.5. Сроки реализации проекта

• проектирование: *** 202* г.,

• ремонт и покупка здания: *** – *** 202* г.;

• открытие гостиничного комплекса: *** 202* г.,

• выход на самоокупаемость (безубыточность): *** 202* г.,

• выход на плановую посещаемость: за *** года после открытия,

• возврат инвестиций: с *** 202* г. по *** 20** г.

1.6. Структура площадей комплекса

В соответствии с представленными параметрами была принята следующая структура площадей проекта.

Таблица 2. Структура площадей проекта.

Таким образом, площадь земельного участка должна составлять не менее *** га.

Таблица 3. Структура площадей гостиницы.

Площадь номерного фонда – *** кв.м.

При площади земельного участка *** кв.м., пятно застройки гостиницы оценивается в *** кв.м.

Таблица 4. Номерной фонд.

Единовременная вместимость гостиничного комплекса – *** гостей.

Среднегодовая стоимость номера – *** руб. / ночь (с учетом сезонности и категории номеров).

Таблица 5. Структура полезных площадей клиники.

Итого сумма полезных площадей клиники *** кв.м., технические площади – *** кв.м. (***% от общей площади клиники), пятно застройки клиники оценивается в *** кв.м., также планируется асфальтированная стоянка на *** машиномест *** кв. м и техническая площадка *** кв. м, а также *** кв. м на озеленение.

Таблица 6. Производственные параметры гостиницы.

Средняя стоимость проживания в гостинице с учетом вместимости номеров, возможных доп. услуг и доп. питания – *** руб. / чел. / сутки.

Таблица 7. Параметры выручки клиники.

Плановая выручка клиники – *** руб. / м2 / год. При *** визитах в среднем в сутки, ожидается средняя стоимость визита *** руб. / чел. (с учетом ВМП и операций).

1.7. Персонал комплекса

Для обеспечения функционирования гостиничного комплекса с медцентром планируется поэтапное создание *** рабочих ставок, с фондом оплаты труда *** руб. / месяц. Расчет ФОТ и мотивации представлены в финансово-экономической модели, являющейся неотъемлемой частью бизнес-плана.

Средняя зарплата по клинике: *** руб. / чел. / месяц (включая НДФЛ, страховые взносы и мотивацию).

Доля ФОТ в выручке при выходе на плановую загрузку: ***% от выручки (с учетом НДФЛ и страховых взносов).

1.8. Налогообложение

Принятой в данном бизнес-плане системой налогообложения является Общая система налогообложения (ОСН) с учетом льгот для медицинских учреждений (***):

• НДС на медицинские услуги рассчитан по льготной ставке ***%, поскольку планируемая клиника будет лицензироваться и оказывать услуги исключительно по медицинскому профилю;

• налог на прибыль по медицинским услугам рассчитан по льготной ставке ***%;

• НДС на гостиничные услуги рассчитан по льготной ставке ***%;

• налог на имущество исчисляется в размере ***% от стоимости имущества на балансе;

• страховые взносы по ставке ***% на сумму ФОТ в размере МРОТ (*** руб. / месяц) и по ставке ***% на сумму ФОТ, превышающую МРОТ;

• земельный налог по ставке ***% от кадастровой стоимости;

• транспортный налог из расчета *** руб. / л.с. при общей мощности *** л.с.

При выходе на проектную мощность налогообложение (страховые отчисления) составит в среднем по *** руб. / месяц.

Доля налогов в выручке: ***% (при доле <20% оптимизация не планируется).

1.9. Точка безубыточности

Безубыточный объем продаж наступает при достижении ***% от плановой выручки. Превышение точки безубыточности дает рост прибыли ***% на каждый 1% превышения.

По объему: *** номера / сутки.

По выручке: *** руб. / месяц.

1.10. Чистая прибыль

Чистая прибыль (без учета дисконтирования) за прогнозный период и после возврата вложенных средств составит *** руб., что соответствует в среднем по *** руб. в год после возврата 100% инвестиций.

Рентабельность по чистой прибыли: ***%.

Модификация бизнес-плана

Не подходит готовый сценарий? Готовый бизнес-план гостиницы  с медцентром может быть модифицирован под другую концепцию:

• SPA-отель,

• спортивно-оздоровительный комплекс с проживанием,

• по системе all inclusive или bed&breakfast,

• строительство объекта "с нуля" или реконструкция здания,

• в любом регионе России,

• зарубежные гостиничные проекты, в том числе с расчетами в валюте,

• другие форматы средств размещения,

• по специализации (гинекология, дерматология/венерология, неврология, психология, педиатрия, косметология, реабилитация, хирургия и др.)

• по площади здания медицинского центра (до 1 тыс. кв. м, от 1 до 5 тыс. кв. м, более 5 тыс. кв. м - строительство / аренда / перепрофилирование),

• по профилю (набору услуг, специальностей врачей),

• по ценовой политике (эконом-, бизнес-, премиум),

• по стоимости и ассортименту медицинского оборудования (например, лаборатория, стационар, ВТМП).

Готовый бизнес-план медицинского центра или гостиницы также может быть расширен маркетинговым исследованием по теме.

Бизнес-планы, разрабатываемые ЭКЦ «Инвест-Проект», учитывают ключевые требования заказчиков, банков, инвесторов, органов власти, других заинтересованных сторон, при этом дают существенно больше полезной информации, поэтому принимаются с первого предъявления без поправок или с минимальными уточнениями.

Финансово-экономическая модель бизнес-плана гостиничного комплекса с медицинским центром

Фин. модель бизнес-плана "под ключ" разработана ЭКЦ "Инвест-Проект" в программной среде Excel. Фин. модель содержит все технико-экономические и финансовые параметры, которые требуют банки, инвесторы, фонды, органы власти, и которые интересны самим заказчикам:

1. исходные показатели проекта
2. структура инвестиций
3. условия финансирования
4. календарный план
5. поступления (план выручки в натуральном и стоимостном выражении)
6. текущие и прямые затраты предприятия
7. фонд оплаты труда
8. налоги
9. план движения денежных средств (cash flow)
10. план прибылей и убытков (P&L)
11. кредиты и проценты (для кредитных проектов)
12. расчет NPV, PI, IRR, DPBP проекта
13. анализ чувствительности NPV (по 5 ключевым параметрам проекта)
14. точка безубыточности
15. финансовый анализ
16. резюме проекта (ключевые показатели).