Типовой бизнес-план предприятия по первичной обработке и упаковке овощей и фруктов (с финансовой моделью)

ОГЛАВЛЕНИЕ   2

1. РЕЗЮМЕ ПРОЕКТА   4

2. РЕГИСТРАЦИЯ И ЛИЦЕНЗИРОВАНИЕ   8

3. МАРКЕТИНГ   9

3.1. РЫНОК СВЕЖИХ ОВОЩЕЙ   9

3.1.1. Объем рынка свежих овощей   9

3.1.2. Структура рынка   11

3.1.3. Объем российского производства свежих овощей в целом и по группам в стоимостном выражении   14

3.1.4. Объем российского производства овощей в целом и по видам в натуральном выражении   19

3.1.5. Импорт на рынке свежих овощей   36

3.1.6. Экспорт на рынке свежих овощей   54

3.1.7. Потребительские предпочтения   59

3.1.8. Цены производителей на овощи   64

3.1.9. Потребительские цены на овощи   81

3.1.10. Розничная наценка   91

3.2. РЫНОК ЯБЛОК И ЦИТРУСОВЫХ   93

3.2.1. Объем российского производства фруктов и ягод в стоимостном выражении   93

3.2.2. Объем российского производства фруктов и ягод в натуральном выражении   93

3.2.3. Доля семечковых культур в общем объёме российского производства фруктов и ягод   95

3.2.4. Производство семечковых культур   96

3.2.5. Импорт свежих яблок   97

3.2.6. Экспорт свежих яблок   99

3.2.7. Импорт цитрусовых плодов   103

3.3. РОССИЙСКИЕ ПРЕДПРИЯТИЯ ПО ПЕРВИЧНОЙ ОБРАБОТКЕ И УПАКОВКЕ ОВОЩЕЙ И ФРУКТОВ   108

3.3.1. ООО «Изумрудный город»   108

3.3.2. ООО «ПК Агропром переработка»   111

3.3.3. УК «Лама»   114

3.3.4. ООО «Алые паруса»   117

3.3.5. ООО «Логус»   120

4. КОНЦЕПЦИЯ ПРОЕКТА   123

5. РАСЧЕТ И ОБОСНОВАНИЕ ЦЕНЫ ПО ПРОЕКТУ   124

6. ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПЛАН   125

6.1. ТЕХНОЛОГИЯ ПРОИЗВОДСТВА   125

6.2. ОБОРУДОВАНИЕ   125

6.3. ПАРАМЕТРЫ ПЕРСОНАЛА   129

6.4. ПАРАМЕТРЫ ПРОИЗВОДСТВА   130

6.5. ПЛАН ПРОИЗВОДСТВА   131

6.6. ПАРАМЕТРЫ ТЕКУЩИХ РАСХОДОВ   133

7. ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ПЛАН   134

7.1. ОБЪЕМЫ И НАПРАВЛЕНИЯ ИНВЕСТИЦИОННЫХ ЗАТРАТ   134

7.2. ОБОРОТНЫЕ СРЕДСТВА   136

8. ОЦЕНКА РИСКОВ И ПУТЕЙ ИХ СОКРАЩЕНИЯ   139

9. ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН   141

9.1. ИСХОДНЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ ПО ПРОЕКТУ   141

9.2. ОСНОВНЫЕ ПРЕДПОЛОЖЕНИЯ К РАСЧЕТАМ   141

9.3. ПЛАН ПОСТУПЛЕНИЙ   144

9.4. ПЛАН РАСХОДОВ   147

9.5. НАЛОГООБЛОЖЕНИЕ ПО ПРОЕКТУ   151

9.6. ОБСЛУЖИВАНИЕ КРЕДИТА   153

9.7. БЕЗУБЫТОЧНЫЙ ОБЪЕМ ПРОДАЖ   156

9.8. ПРОГНОЗНЫЙ ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ   158

9.9. ПРОГНОЗНЫЙ ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ   164

9.10. ПОКАЗАТЕЛИ ЭФФЕКТИВНОСТИ ПРОЕКТА   170

10. О КОНСАЛТИНГОВОЙ КОМПАНИИ «АМИКО»   173

Список диаграмм

Диаграмма 1. Объем и динамика российского рынка овощей в стоимостном выражении 2005-2011 гг.

Диаграмма 2. Объем и динамика российского рынка овощей в натуральном выражении в 2005-2011 гг.

Диаграмма 3. Структура российского рынка овощей в стоимостном выражении в 2011 году

Диаграмма 4. Структура российского рынка овощей в натуральном выражении в 2011  году

Диаграмма 5. Объём и динамика российского производства свежих овощей в стоимостном выражении, млн. руб.

Диаграмма 6. Структура российского производства свежих овощей по видам в 2011 году в стоимостном выражении

Диаграмма 7. Объём и динамика российского производства картофеля в стоимостном

Диаграмма 8. Объём и динамика российского производства овощей открытого грунта в стоимостном выражении, млн. руб.

Диаграмма 9. Структура российского производства свежих овощей открытого грунта по видам в стоимостном выражении

Диаграмма 10. Объём и динамика российского производства овощей закрытого грунта в стоимостном выражении, млн. руб.

Диаграмма 11. Структура производства овощей защищённого грунта по видам овощей в стоимостном выражении в 2011 году

Диаграмма 12. Объём и динамика российского производства свежих овощей в натуральном выражении, тыс. тонн

Диаграмма 13. Структура российского производства свежих овощей по видам в 2011 году в натуральном выражении

Диаграмма 14. Структура производства свежих овощей в 2011 году по категориям хозяйств в натуральном выражении тыс. тонн

Диаграмма 15. Объём и динамика российского производства картофеля в натуральном выражении, тыс. тонн

Диаграмма 16. Структура производства картофеля в 2011 году по категориям хозяйств в натуральном выражении тыс. тонн

Диаграмма 17. Объём и динамика российского производства овощей открытого грунта в натуральном выражении, тыс. тонн

Диаграмма 18. Структура производства овощей открытого грунта в 2011 году по категориям хозяйств в натуральном выражении тыс. тонн

Диаграмма 19. Структура российского производства свежих овощей открытого грунта по видам в натуральном выражении

Диаграмма 20. Объём и динамика российского производства овощей закрытого грунта в натуральном выражении, тыс. тонн

Диаграмма 21. Структура производства овощей открытого грунта в 2011 году по категориям хозяйств в натуральном выражении тыс. тонн

Диаграмма 22. Структура производства овощей защищённого грунта по видам овощей в натуральном выражении в 2011 году

Диаграмма 23. Структура производства овощей защищённого грунта в натуральном выражении  по федеральным округам в 2011 году

Диаграмма 24. Структура производства овощей защищённого грунта по федеральным округам и по видам овощей в натуральном выражении в 2011 году

Диаграмма 25. Структура производства огурцов в защищённом грунте в натуральном выражении по федеральным округам в 2011 году

Диаграмма 26. Структура производства томатов (помидоров) в защищённом грунте в натуральном выражении по федеральным округам в 2011 году

Диаграмма 27. Структура производства овощей защищённого грунта в натуральном выражении по субъектам РФ в 2011 году

Диаграмма 28. Структура производства огурцов в защищённом грунте в натуральном выражении по субъектам РФ в 2011 году

Диаграмма 29. Структура производства томатов (помидоров) в защищённом грунте в натуральном выражении по субъектам РФ в 2011 году

Диаграмма 30. Объем и динамика импорта овощей в стоимостном выражении в 2005-2011 гг.

Диаграмма 31. Объем и динамика импорта овощей в натуральном выражении 2005-2011 гг.

Диаграмма 32.  Объем и динамика импорта капусты в стоимостном выражении в 2005-2011 гг.

Диаграмма 33.  Структура импорта капусты в стоимостном выражении в 2011 году по странам-производителям

Диаграмма 34. Объем и динамика импорта картофеля в стоимостном выражении в 2005-2011 гг.

Диаграмма 35.  Структура импорта картофеля в стоимостном выражении в 2011 году по странам-производителям

Диаграмма 36.  Объем и динамика импорта лука в стоимостном выражении в 2005-2011 гг.

Диаграмма 37.  Структура импорта лука в стоимостном выражении в 2011 году по странам-производителямМорковь, свекла столовая, репа

Диаграмма 38.  Объем и динамика импорта моркови, свеклы столовой, репы в стоимостном выражении в 2005-2011 гг.

Диаграмма 39.  Структура импорта моркови, свеклы столовой, репы в стоимостном выражении в 2011 году по странам-производителям

Диаграмма 40.  Объем и динамика импорта томатов в стоимостном выражении в 2005-2011 гг.

Диаграмма 41.  Структура импорта томатов в стоимостном выражении в 2011 году по странам-производителям

Диаграмма 42.  Объем и динамика импорта огурцов в стоимостном выражении в 2005-2011 гг.

Диаграмма 43.  Структура импорта огурцов в стоимостном выражении в 2011 году по странам-производителям

Диаграмма 44.  Объем и динамика импорта капусты в натуральном выражении в 2005-2011 гг.

Диаграмма 45.  Структура импорта капусты в натуральном выражении в 2011 году по странам-производителям

Диаграмма 46.  Объем и динамика импорта картофеля в натуральном выражении в 2005-2011 гг.

Диаграмма 47.  Структура импорта картофеля в натуральном выражении в 2011 году по странам-производителям

Диаграмма 48.  Объем и динамика импорта лука в натуральном выражении в 2005-2011 гг.

Диаграмма 49.  Структура импорта лука в натуральном выражении в 2011 году по странам-производителям

Диаграмма 50.  Объем и динамика импорта моркови, свеклы столовой, репы в натуральном выражении в 2005-2011 гг.

Диаграмма 51.  Структура импорта моркови, свеклы столовой, репы в натуральном выражении в 2011 году по странам-производителям

Диаграмма 52.  Объем и динамика импорта томатов в натуральном выражении в 2005-2011 гг.

Диаграмма 53.  Структура импорта томатов в натуральном выражении в 2011 году по странам-производителям

Диаграмма 54. Объем и динамика импорта огурцов в натуральном выражении в 2005-2011 гг.

Диаграмма 55.  Структура импорта огурцов в стоимостном выражении в 2011 году по странам-производителям

Диаграмма 56. Объем и динамика экспорта свежих овощей  в стоимостном выражении в 2005-2011 гг.

Диаграмма 57. Объем и динамика экспорта свежих овощей в натуральном выражении 2005-2011 гг.

Диаграмма 58. Структура потребления овощей по частоте

Диаграмма 59. Места приобретения овощей

Диаграмма 60. Предпочитаемые овощи

Диаграмма 61. Наиболее употребляемые овощи

Диаграмма 62. Средние цены производителей на картофель и их изменение за 2005- 5 месяцев 2012 года, руб./тонна

Диаграмма 63. Средние цены производителей на сахарную свёклу и их изменение за 2005- 5 месяцев 2012 года, руб./тонна

Диаграмма 64. Средние цены производителей на морковь столовую и их изменение за 2005- 5 месяцев 2012 года, руб./тонна

Диаграмма 65. Средние цены производителей на свеклу столовую и их изменение за 2005- 5 месяцев 2012 года, руб./тонна

Диаграмма 66. Средние цены производителей на лук репчатый и их изменение за 2005- 5 месяцев 2012 года, руб./тонна

Диаграмма 67. Средние цены производителей на чеснок и их изменение за 2005- 2011 гг, руб./тонна

Диаграмма 68. Средние цены производителей на капусту и их изменение за 2005- 5 месяцев 2012 года, руб./тонна

Диаграмма 69. Средние цены производителей на томаты (помидоры) и их изменение за 2005- 5 месяцев 2012 года, руб./тонна

Диаграмма 70. Средние цены производителей на томаты (помидоры) открытого грунта и их изменение за 2005- 2011 гг., руб./тонна

Диаграмма 71. Средние цены производителей на томаты (помидоры) защищённого грунта и их изменение за 2005- 5 месяцев 2012 года, руб./тонна

Диаграмма 72. Средние цены производителей на огурцы и их изменение за 2005- 5 месяцев 2012 года, руб./тонна

Диаграмма 73. Средние цены производителей на огурцы открытого грунта и их изменение за 2005- 2011 гг., руб./тонна

Диаграмма 74. Средние цены производителей на огурцы защищённого грунта и их изменение за 2005- 5 месяцев 2012 года, руб./тонна

Диаграмма 75. Средние потребительские цены на картофель и их изменение за 2005- 5 месяцев 2012 года, руб./кг

Диаграмма 76. Средние потребительские цены на морковь и их изменение за 2005- 5 месяцев 2012 года, руб./кг

Диаграмма 77. Средние потребительские цены на свеклу и их изменение за 2005- 5 месяцев 2012 года, руб./кг

Диаграмма 78. Средние потребительские цены на лук репчатый и их изменение за 2005- 5 месяцев 2012 года, руб./кг

Диаграмма 79. Средние потребительские цены на чеснок и их изменение за 2005- 5 месяцев 2012 года, руб./кг

Диаграмма 80. Средние потребительские цены на капусту белокочанную свежую и их изменение за 2005- 5 месяцев 2012 года, руб./кг

Диаграмма 81. Средние потребительские цены на помидоры свежие и их изменение за 2007- 5 месяцев 2012 года, руб./кг

Диаграмма 82. Средние потребительские цены на огурцы свежие и их изменение за 2005- 5 месяцев 2012 года, руб./кг

Диаграмма 83. Объем и динамика российского производства фруктов и ягод в стоимостном выражении в 2006-2011гг.

Диаграмма 84. Объем и динамика российского производства фруктов и ягод в натуральном выражении в 2004-2011 гг.

Диаграмма 85. Доля семечковых культур в общем объёме производства фруктов и ягод в 2011 году, %

Диаграмма 86. Объем и динамика российского производства семечковых культур в натуральном выражении в 2004-2011 гг.

Диаграмма 87. Динамика изменения площадей насаждения семечковых культур в 2004-2011 гг., тыс. га

Диаграмма 88.  Доля свежих яблок в общем объёме импорта фруктов и ягод в натуральном и стоимостном выражениях по итогам 2011 года, %

Диаграмма 89. Объем и динамика импорта свежих яблок в натуральном выражении в 2005-2012 гг.

Диаграмма 90. Объем и динамика импорта свежих яблок в стоимостном выражении в 2005-2012 гг.

Диаграмма 91.  Доля свежих яблок в общем объёме экспорта фруктов и ягод в натуральном и стоимостном выражениях по итогам 2011 года, %

Диаграмма 92. Объем и динамика экспорта свежих яблок в натуральном выражении в 2005-2012 гг.

Диаграмма 93. Объем и динамика российского экспорта свежих яблок без учёта поставок в Казахстан в натуральном выражении

Диаграмма 94. Объем и динамика экспорта свежих яблок в стоимостном выражении в 2005-2012 гг.

Диаграмма 95. Объем и динамика российского экспорта свежих яблок без учёта поставок в Казахстан в стоимостном выражении

Диаграмма 96. Объем и динамика импорта цитрусовых плодов в натуральном выражении в 2005-2011гг.

Диаграмма 97. Объем и динамика импорта цитрусовых плодов в стоимостном выражении в 2005-2011гг.

Диаграмма 98. Структура импорта цитрусовых плодов по странам-импортерам в натуральном выражении по итогам 2011 года

Диаграмма 99. Структура импорта цитрусовых плодов по странам-импортерам в стоимостном выражении по итогам 2011 года

Диаграмма 100. План загрузки предприятия в первый год его функционирования, %

Диаграмма 101. Структура инвестиций по направлениям вложения

Диаграмма 102. Структура оборотных средств по периодам планирования

Диаграмма 103. Структура оборотных средств по направлениям использования

Диаграмма 104. Структура поступлений по видам продукции за весь горизонт планирования

Диаграмма 105. Структура налоговых выплат по проекту за весь горизонт планирования

Список графиков

График 1. Динамика российского рынка овощей в рублевом и долларовом эквивалентах в 2005-2011 гг.

График 2. Динамика розничной наценки на свежие овощи  в 2005-5 мес. 2012 гг.

График 3. Помесячная динамика импорта цитрусовых плодов свежих или сушеных в натуральном и стоимостном выражениях, январь 2010 – декабрь 2011 гг.

График 4. План поступлений от реализации каждого вида продукции.

График 5. Использование кредита

График 6. Расчет точки безубыточности.

График 7. Динамика выручки, затрат и прибыли.

График 8. Динамика чистой прибыли

График 9. NPV инвестора и недисконтированный денежный поток.

График 10. NPV проекта и недисконтированный денежный поток

Список таблиц

Таблица 1.Объем российского рынка овощей в стоимостном  выражении в 2005-2011 гг.

Таблица 2. Объем российского рынка овощей в натуральном выражении в 2005-2011 гг.

Таблица 3. Динамика структуры рынка овощей  в стоимостном выражении в 2005-2011 гг.

Таблица 4. Динамика структуры рынка овощей в натуральном выражении в 2005-2011 гг.

Таблица 5. Объём российского производства свежих овощей по видам в стоимостном выражении, млн. руб.

Таблица 6. Производство овощей защищённого грунта по видам овощей в стоимостном выражении, млн. руб.

Таблица 7. Объём российского производства свежих овощей по видам в натуральном выражении, тыс. тонн

Таблица 8. Объём производства групп свежих овощей по категориям хозяйств в 2011 году.

Таблица 9. Производство овощей защищённого грунта по видам овощей в натуральном выражении, тыс. тонн

Таблица 10. Производство овощей защищённого грунта в 2011 году по федеральным округам, тыс. тонн.

Таблица 11.  Объем импорта овощей крупнейшими странами-импортерами в стоимостном выражении

Таблица 12. Объем экспорта овощей по странам-получателям в стоимостном выражении

Таблица 13.  Объем экспорта овощей по крупнейшим странам-получателям в натуральном выражении

Таблица 14. Средние цены производителей на картофель по федеральным округам за 2005- 10 месяцев 2012 года, руб./тонна

Таблица 15. Средние цены производителей на сахарную свёклу по федеральным округам за 2005- 10 месяцев 2012 года, руб./тонна

Таблица 16. Средние цены производителей на морковь столовую по федеральным округам за 2005- 10 месяцев 2012 года, руб./тонна

Таблица 17. Средние цены производителей на свеклу столовую по федеральным округам за 2005- 10 месяцев 2012 года, руб./тонна

Таблица 18. Средние цены производителей на лук репчатый по федеральным округам за 2005- 10 месяцев 2012 года, руб./тонна

Таблица 19. Средние цены производителей на капусту по федеральным округам за 2005- 10 месяцев 2012 года, руб./тонна

Таблица 20. Средние цены производителей на томаты (помидоры) по федеральным округам за 2005- 10 месяцев 2012 года, руб./тонна

Таблица 21. Средние цены производителей на томаты (помидоры) защищённого грунта по федеральным округам за 2005 -2011 год, руб./тонна

Таблица 22. Средние цены производителей на томаты (помидоры) защищённого грунта по федеральным округам за 2005- 10 месяцев 2012 года, руб./тонна

Таблица 23. Средние цены производителей на огурцы по федеральным округам за 2005- 10 месяцев 2012 года, руб./тонна

Таблица 24. Средние цены производителей на огурцы открытого грунта по федеральным округам за 2005- 2011 гг., руб./тонна

Таблица 25. Средние цены производителей на огурцы защищённого грунта по федеральным округам за 2005- 5 месяцев 2012 года, руб./тонна

Таблица 26. Средние потребительские цены на картофель по федеральным округам за 2005- 5 месяцев 2012 года, руб./кг

Таблица 27. Средние потребительские цены на морковь по федеральным округам за 2005- 10 месяцев 2012 года, руб./кг

Таблица 28. Средние потребительские цены на свеклу по федеральным округам за 2005- 10 месяцев 2012 года, руб./кг

Таблица 29. Средние потребительские цены на лук репчатый по федеральным округам за 2005- 5 месяцев 2012 года, руб./кг

Таблица 30. Средние потребительские цены на капусту белокочанную свежую по федеральным округам за 2005- 5 месяцев 2012 года, руб./кг

Таблица 31. Средние потребительские цены на помидоры свежие по федеральным округам за 2007- 5 месяцев 2012 года, руб./кг

Таблица 32. Средние потребительские цены на огурцы свежие по федеральным округам за 2005- 5 месяцев 2012 года, руб./кг

Таблица 33. Розничная наценка на овощи в 2005-5 мес. 2012 гг.

Таблица 34. Объем российского производства фруктов и ягод по видам в натуральном выражении в 2004-2011гг.

Таблица 35. Бухгалтерский баланс ООО «Изумрудный город»

Таблица 36. Отчет о прибылях и убытках ООО «Изумрудный город»

Таблица 37. Показатели эффективности ООО «Изумрудный город»

Таблица 38. Бухгалтерский баланс ООО «Агропром переработка»

Таблица 39. Отчет о прибылях и убытках ООО «Агропром переработка»

Таблица 40. Показатели эффективности ООО «Агропром переработка»

Таблица 41. Бухгалтерский баланс УК «Лама»

Таблица 42. Отчет о прибылях и убытках УК «Лама»

Таблица 43. Показатели эффективности УК «Лама»

Таблица 44. Бухгалтерский баланс ООО «Алые паруса»

Таблица 45. Отчет о прибылях и убытках ООО «Алые паруса»

Таблица 46. Показатели эффективности ООО «Алые паруса»

Таблица 47. Отчет о прибылях и убытках ООО «Логус»

Таблица 48. Отчет о прибылях и убытках ООО «Логус»

Таблица 49. Показатели эффективности ООО «Логус»

Таблица 50. Закупочные цены на овощи и фрукты

Таблица 51. Средние потребительские цены и цены реализации готовой продукции предприятия

Таблица 52. Необходимое оборудование по проекту

Таблица 53. Параметры персонала и затрат на него

Таблица 54. Параметры мойки и сушки сырья

Таблица 55. Параметры упаковки овощей и фруктов

Таблица 56. План производства продукции, тонн

Таблица 57. Параметры текущих расходов предприятия

Таблица 58. Объемы и направления текущих инвестиционных, тыс. руб.

Таблица 59. Структура оборотных средств

Таблица 60. Исходные показатели по проекту

Таблица 61. План поступлений от реализации продукции, тыс. руб.

Таблица 62. Параметры текущих расходов, тыс. руб.

Таблица 63. Виды налогов, необходимых к уплате

Таблица 64. План налоговых выплат по проекту

Таблица 65. Денежные потоки с точки зрения кредитора

Таблица 66. Расчет безубыточного объема продаж

Таблица 67. Прогноз отчета о движении денежных средств

Таблица 68. Прогноз отчета о прибылях и убытках

Таблица 69. Показатели эффективности по проекту