60 000 ₽
Бизнес-план молочного завода (с фин.расчетами) - 2018
Еще
Все категории
Все категории
Потребительские товары
Потребительские услуги
СМИ и реклама
Сельское хозяйство
Промышленность
Строительство и недвижимость
Тара и упаковка
Транспорт и логистика
IT и телекоммуникации
Услуги для бизнеса
Финансовые рынки, Компании
Макроэкономика
60 000 ₽
Демоверсия
ЭКЦ «Инвест-Проект»

Бизнес-план молочного завода (с фин.расчетами) - 2018

Дата выпуска: 27 сентября 2018
Количество страниц: 179
Срок предоставления работы: 1 день
Excel
ID: 52620
60 000 ₽
Демоверсия
Описание Содержание Иллюстрации Таблицы
Описание

Готовый бизнес-план молочного завода (с фин.расчетами)

Полное наименование проекта: готовый бизнес-план инвестиционного проекта «Строительство молочного завода мощностью 50 тонн в сутки по сырью».

Бизнес-план разработан ООО ЭКЦ «Инвест-Проект» в сентябре 2018 г. на основе усредненных показателей реально действующих предприятий.

Автоматизированная финансово-экономическая модель бизнес-плана разработана по авторской методике ЭКЦ «Инвест-Проект» с учетом международных рекомендаций UNIDO и требований российских банков специально для организации молочных заводов.

Фин.модель содержит исчерпывающие возможности для финансового моделирования под требования торговых сетей, инвесторов, банков, поставщиков сырья и оборудования, органов власти, для получения субсидий и налоговых льгот.

 

Дата составления отчета: 27.09.2018.

Валюта расчетов: руб.

Период планирования: 10 лет помесячно.

Методика планирования: международные рекомендации UNIDO, Минэкономразвития России, собственные методики.

Цель бизнес-плана: расчет экономических, производственных и маркетинговых параметров строительства предприятия для подтверждения его экономической эффективности и привлечения инвестиций.

Бизнес-план содержит укрупненные данные по проекту, отражает концепцию проекта и является техническим заданием для разработки исходно-разрешительной и проектно-сметной документации, дальнейшей проработки с учетом технологии производства, рецептур, рекомендаций поставщиков оборудования, требований инвесторов / банка, партнеров, органов власти.

Изменение производственных параметров, рецептуры производства продукции или изменение структуры себестоимости производства потребует пересчета проекта.

Производственное и упаковочное оборудование: TetraPak.

Номенклатура:

  1. молоко 3,2% п/эт
  2. кефир 3,2% п/эт
  3. творожный продукт 9%
  4. сметанный продукт 20%
  5. масло сливочное 72,5%.

Сырье: в качестве основного сырья планируется использовать СОМ, заменители молочного жира, жиры молочные ангидрированные, стабилизаторы, закваска, ферменты и др.

Основные каналы сбыта: сетевой ритейл («Пятерочка», «Магнит», «Дикси»).

 

Инвестиции в молокозавод

Для реализации проекта требуется инвестировать *** млн. руб. из двух источников по следующей схеме:

  1. *** млн.  руб. (***% инвестиций), инвестируются за счет собственных средств владельца проекта в ***-м месяце от начала проекта, возврат транша равными частями с ***-го по ***-й месяц включительно;
  2. *** млн. руб. (***% инвестиций), инвестируются за счет банковского кредита по субсидируемой ставке ***% годовых в ***-м месяце, возврат тела транша – с ***-го по ***-й месяц, выплата процентов – с ***-го по **-й месяц включительно.

Итого срок использования инвестиций – *** года.

Кредит не капитализируется. По кредиту будет начислено процентов в размере *** млн. руб.

По проекту может быть получена субсидия в размере 20% от стоимости СМР.

Чистая прибыль за прогнозный период и после возврата инвестору вложенных средств составит *** млн.  руб., что соответствует в среднем по *** млн. руб. в год.

 

Производственная мощность молокозавода

По проекту предполагается строительство «с нуля» молочного завода по производству следующей продукции.

Производственная мощность молокозавода

рабочих дней в год

мощность завода

кол-во смен в сутки

расход сырья 

расход сырья

***

50

тн / смена

***

***

тн / месяц

*** тыс.

тн / год

 

Производственная мощность предприятия планируется на уровне *** тыс. тонн по сырью в год.

Структура выхода млочной продукции

 

Номенклатура

 

 

Выход продукции

 

 

% выхода

 

 

Цена отпускная

 

Молоко 3,2 п/эт

*** тн / месяц

**%

 

*** руб. / л

Кефир 3,2% п/эт

 

*** тн / месяц

**%

*** руб. / л

Творожный продукт 9%

 

*** тн / месяц

**%

 

*** руб. / кг

 

Сметанный продукт 20%

 

*** тн / месяц

 

**%

 

*** руб. / кг

 

Масло сливочное 72,5%

*** тн / месяц

 

**%

 

*** руб. / кг

Итого:

 

*** тн / месяц

 

***%

 

 

Выход продукции составляет *** тонн в месяц, что составляет ***% от перерабатываемого сырья.

В качестве основного сырья планируется использовать: СОМ, заменители молочного жира, жиры молочные ангидрированные, стабилизаторы, закваску, ферменты и др.

Себестоимость молочной продукции

Наименование

Себестоимость продукции

Молоко 3,2 п/эт

*** руб. / кг

Кефир 3,2% п/эт

*** руб. / кг

Творожный продукт 9%

*** руб. / кг

Сметанный продукт 20%

*** руб. / кг

Масло сливочное 72,5%

*** руб. / кг

 

Маркетинговый обзор рынка молочной продукции

2018 год стал уникальным для российского молочного рынка: аграрии отмечают снижение цен на сырое молоко и говорят, что в зимний период с подобным сталкиваются впервые, ведь особенность молочного рынка — ярко выраженная сезонность. Традиционно летом коровы дают больше молока, поэтому цены на него снижаются, а с осени, в холодное время года, когда надои сокращаются, стоимость молока всегда растет. В этом году подобного не произошло.

Особенно сложная ситуация в молокоемких регионах — например, в Поволжье, где производят до ***% сырого молока страны. Наиболее показательна статистика хозяйств Удмуртии: если в январе 2017 года средняя закупочная цена килограмма сырого молока в этом регионе превышала ***  рублей, то в ноябре прошлого года она опустилась до ***–*** рублей, а в январе–феврале 2018-го упала до ***–*** рублей.

Сегодняшние закупочные цены убыточны для многих ферм, так как покрывают лишь текущие прямые затраты и не содержат инвестиционной составляющей: «Согласно нашим подсчетам, в январе 2018 года отрицательный финансовый поток по ряду предприятий составил от двух до пяти рублей за литр молока, что затрудняет не только обслуживание кредитов, но даже выплату зарплат. К примеру, чтобы выплачивать работникам ферм зарплату *** тысяч рублей в месяц, сельхозпроизводители должны за каждый литр молока первого сорта получать минимум *** рублей, а по высшему сорту — *** рубля за литр». По прогнозам главы «Союзмолока», если цены продолжат снижаться, то уже в текущем году хозяйства ждет волна банкротств, тысячи коров пойдут под нож. А главное, наметившаяся тенденция к увеличению объемов производства молочного сырья, к чему отрасль шла долгое время, будет сломлена.

 

Налогообложение молочного завода:

по общей системе налогообложения (ОСНО):

  1. НДС: по льготной ставке для схтп 10%,
  2. налог на прибыль20,0%,
  3. налог на имущество2,2%,
  4. налог на землю: з/у в аренде,
  5. отчисления в социальные фонды: 30,0%.

 

Ключевые финансовые показатели проекта:

  1. плановый объем продаж: *** тн / мес.;
  2. средняя месячная выручка: *** млн. руб.;
  3. среднегодовая выручка: *** млрд. руб.;
  4. чистая прибыль накопленным итогом: *** млрд. руб.;
  5. рентабельность по прибыли – **%;
  6. плановая наценка на продукцию: **%;
  7. себестоимость продукции: **%;
  8. численность персонала: *** чел. с ФОТ *** млн. руб. / мес.;
  9. доля налогов в выручке: **% (оптимизация не планируется при <20%)
  10. точка безубыточности: *** т / мес. (*** тыс. руб. / мес.);
  11. IRR проекта: ***%;
  12. PI проекта: *** б/р;
  13. NPV проекта: *** млн. руб.;
  14. период амортизации имущественного комплекса: от ** до ** лет;
  15. остаточная стоимость имущества на балансе – *** млн. руб.

Готовый бизнес-план предоставляется в электронном (.doc и .xls) и печатном виде (2 экз.). Бесплатная доставка по России экспресс-почтой.

Итого 179 страниц, 49 таблиц, 28 графиков и 15 диаграмм.

Развернуть
Содержание

СОДЕРЖАНИЕ БИЗНЕС-ПЛАНА МОЛОЧНОГО ЗАВОДА

1. РЕЗЮМЕ ПРОЕКТА

5

2. МАРКЕТИНГОВЫЙ ОБЗОР РЫНКА

18

2.1. Ключевые макроэкономические показатели

18

2.2. Классификация молочных продуктов

19

   2.2.1. Классификация и ассортимент молока

20

   2.2.2. Классификация сливок

22

   2.2.3. Классификация кисломолочных продуктов

23

   2.2.4. Классификация и ассортимент масла коровьего

25

2.3. Рынок товарного молока в РФ

27

   2.3.1. Производство товарного молока в РФ

27

   2.3.2. География производства товарного молока в РФ

29

   2.3.3. Цены сельхозпроизводителей на сырое молоко КРС в РФ

30

2.4. Рынок молочной продукции в РФ

33

   2.4.1. Объем рынка молочной продукции в РФ

33

   2.4.2. Продовольственный баланс молока и молокопродуктов

34

   2.4.3. Производство молочной продукции в РФ

35

   2.4.4. Цены производителей на молочную продукции в РФ

49

2.5. Потребление молочной продукции в РФ

53

   2.5.1. Нормы потребления молочной продукции в РФ

53

   2.5.2. Структура потребления молочной продукции

55

   2.5.3. Потребительские цены на молочную продукцию

56

2.6. Экспорт и импорт молочной продукции

62

2.7. Перспективы развития рынка молочной продукции

66

3. Производственный план

69

3.1. Производственная мощность предприятия

69

3.2. План производства продукции

71

3.3. План продаж

78

3.4. Параметры текущих затрат предприятия

86

3.5. План текущих затрат

87

3.6. Расчет затрат на сырье

92

3.7. Расчет затрат на упаковку

92

3.8. Себестоимость продукции

93

3.9. Параметры прямых затрат на производство

94

3.10. План прямых затрат

95

4. ПЕРСОНАЛ ПРОЕКТА

102

4.1. Потребность в персонале и фонд оплаты труда

102

5. ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ПЛАН

107

5.1. Структура и объем необходимых инвестиций

107

5.2. Календарный план финансирования и реализации проекта

109

5.3. Рекомендуемые условия привлечения инвестиций

111

6. ОЦЕНКА РИСКОВ И ПУТЕЙ ИХ СОКРАЩЕНИЯ

112

6.1. Качественный анализ рисков

112

6.2. Точка безубыточности

113

6.3. Анализ чувствительности NPV

115

7. ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН ИНВЕСТИЦИОННОГО ПРОЕКТА

118

7.1. Основные предположения к расчетам

118

7.2. План движения денежных средств (cash flow)

122

7.3. План прибылей и убытков (ОПУ)

134

7.4. Налогообложение

148

7.5. Прогноз доходов кредитора

153

7.6. Прогноз доходов владельца проекта

166

8. О РАЗРАБОТЧИКЕ БИЗНЕС-ПЛАНА

178

Итого 179 страниц, 49 таблиц, 28 графиков и 15 диаграмм.

Развернуть
Иллюстрации

Список графиков

График 1. Динамика поступления выручки (руб.).

График 2. Динамика текущих затрат (руб.).

График 3. Динамика прямых затрат (руб.).

График 4. Динамика чистой прибыли (руб.).

График 5. Привлечение и возврат долга (руб.).

График 6. Выплаты инвестору нарастающим итогом (руб.).

График 7. Динамика инфляции и ВВП России, %, 2003-2020.

График 8. Динамика производство сырого молока КРС в РФ, 2013-2017, тыс. тонн.

График 9. Производство молока по категориям хозяйств РФ, 2013-2017, млн. тонн.

График 10. Динамика производства товарного молока в РФ, 2012-2017, млн. тонн.

График 11. Производство молока в СХО по федеральным округам РФ, 2013-2017, тыс. тонн.

График 12. Динамика выручки от реализации молочной продукции в РФ, 2012-2017, млрд. руб.

График 13. Динамика средних цен производителей на молочную продукцию по РФ, 2014-2018, руб./тн.

График 14. Динамика потребления молока и молочной продукции в РФ, 2010-2016, кг на душу населения.

График 15. План производства продукции.

График 16. План выручки.

График 17. Текущие затраты, руб.

График 18. Прямые затраты, руб.

График 19. График безубыточности проекта.

График 20. Чувствительность NPV к изменениям ключевых параметров проекта.

График 21. Выручка, затраты, прибыль.

График 22. Динамика чистой прибыли, руб.

График 23. Финансовые результаты, руб.

График 24. Привлечение и возврат долга, руб.

График 25. Обслуживание долга, руб.

График 26. Чувствительность NPV к ставке дисконтирования.

График 27. NPV проекта и недисконтированный денежный поток.

График 28. Выплаты инвестору нарастающим итогом.

Список диаграмм

Диаграмма 1. Выручка от реализации продукции.

Диаграмма 2. Субъекты РФ с наибольшим объемом производства товарного молока в 2017 году, тыс. тонн.

Диаграмма 3. Среднегодовая цена на товарное молоко по регионам РФ, 2017, руб./кг.

Диаграмма 4. Структура объема рынка молочной продукции, 2017, %.

Диаграмма 5. Структура потребления молочной продукции, %.

Диаграмма 6. Структура экспорта молочной продукции, 2014-2018, %.

Диаграмма 7. Структура импорта молочной продукции, 2014-2018, %.

Диаграмма 8. Структура выхода готовой продукции (%).

Диаграмма 9. Структура выручки предприятия (%).

Диаграмма 10. Структура текущих затрат.

Диаграмма 11. Себестоимость продукции, руб./кг.

Диаграмма 12. Структура прямых затрат.

Диаграмма 13. Структура первоначальных инвестиций.

Диаграмма 14. Структура налоговых отчислений.

Диаграмма 15. Структура затрат в 10-м году реализации проекта.

Итого 179 страниц, 49 таблиц, 28 графиков и 15 диаграмм.

Развернуть
Таблицы

Список таблиц

Таблица 1. Производственная мощность предприятия.

Таблица 2. Структура выхода продукции.

Таблица 3. Плановые показатели проекта.

Таблица 4. Показатели эффективности проекта.

Таблица 5. Средние цены сельхозпроизводителей на молоко сырое КРС по РФ, 2014-2018, руб./ т.

Таблица 6. Выручка (нетто) от продажи молочной продукции в РФ, тыс. руб.

Таблица 7. Ресурсы и использование молока и молокопродуктов в РФ, тыс. т.

Таблица 8. Производства молока, кисломолочных продуктов, сыров, масла и творога в РФ, 2011-2016г., т.

Таблица 9. Производство молочной продукции по регионам РФ, 2017-2018, тн.

Таблица 10. Средние цены производителей на основную молочную продукцию, 2017-2018, руб./т.

Таблица 11. Рекомендуемые рациональные нормы потребления пищевых продуктов, отвечающих современным требованиям здорового питания.

Таблица 12. Средние потребительские цены на молочную продукцию в РФ, руб.

Таблица 15. Динамика экспорта молочной продукции из России в 2014–2018 годах.

Таблица 16. Динамика импорта молочной продукции в Россию в 2014–2018 годах.

Таблица 17. Производственная мощность предприятия (по сырью).

Таблица 18. Плановые показатели проекта.

Таблица 19. Структура выхода готовой продукции и отпускные цены на продукцию.

Таблица 20. План производства помесячно, 2019-2028 гг.

Таблица 21. План производства по годам, 2017-2026 гг.

Таблица 22. План поступлений от продаж помесячно, 2019-2028 гг.

Таблица 23. План поступлений от продаж по годам, 2019-2028 гг.

Таблица 24. Текущие затраты предприятия.

Таблица 25. План текущих затрат помесячно, 2019-2028 гг.

Таблица 26. План текущих затрат по годам, 2019-2028 гг.

Таблица 27. Расчет затрат на сырье.

Таблица 28. Расчет затрат на упаковку.

Таблица 29. Себестоимость продукции, руб./кг.

Таблица 30. Параметры прямых затрат.

Таблица 31. План прямых затрат помесячно, 2019-2028 гг.

Таблица 32. План прямых затрат по годам, 2019-2028 гг.

Таблица 33. Персонал предприятия и фонд оплаты труда.

Таблица 34. Динамика привлечения и оплаты труда персонала.

Таблица 35. Структура и объем первоначальных инвестиций (100%).

Таблица 36. Календарный план финансирования и реализации проекта.

Таблица 37. Рекомендуемые условия привлечения финансирования.

Таблица 38. Расчет точки безубыточности.

Таблица 39. Чувствительность NPV к изменениям ключевых параметров проекта.

Таблица 40. План движения денежных средств помесячно, 2019-2028 гг.

Таблица 41. План движения денежных средств по годам, 2019-2028 г.

Таблица 42. План прибылей и убытков помесячно, 2019-2028 гг.

Таблица 43. План прибылей и убытков по годам, 2019-2028 гг.

Таблица 44. Сводные данные по ОПУ.

Таблица 45. Налогообложение.

Таблица 46. План привлечения и возврата кредита.

Таблица 47. Показатели эффективности инвестиций.

Таблица 48. Расчет NPV проекта.

Таблица 49. Финансовый анализ проекта (10-й год).

 

Итого 179 страниц, 49 таблиц, 28 графиков и 15 диаграмм.

Развернуть
Материалы по теме
Статья, 14 декабря 2018 ROIF EXPERT Рынок известково-аммиачной селитры в России: выход рынка из стагнации Кроме позитивной динамики восстановления производства, показал огромный рост объем экспортных поставок по известково-аммиачной селитре российского производства

Что стало основным фактором выхода рынка известково-аммиачной селитры из стагнации, и какие тренды в настоящее время свойственные рынку, вполне серьезный вопрос для игроков российского рынка удобрений.
Довольно значимое сокращение объемов выпуска известково-аммиачной селитры на отечественном рынке прослеживалось на протяжении предыдущих трех лет 2015-2017 годах, когда максимально низкий индикатор товарного выпуска составил 1358 тыс. тонн по итогам 2017 года. Текущие показатели производства подразумевают то, что именно 2018 год в конечном итоге станет переломным для рынка известково-аммиачной селитры в России, когда показатель выпуска показывает рост, хотя и не настолько значительный, но рост, а показатель объёма стабилизируется на уровне индикаторов предыдущего года.
Кроме позитивной динамики восстановления производства, показал огромный рост объем экспортных поставок по известково-аммиачной селитре российского производства. Экспортные поставки известково-аммиачной селитры на мировой рынок продемонстрировали недостижимые до текущего времени объемы, а непосредственно в физических единицах экспортные поставки известково-аммиачной селитры увеличились в среднем на 40%, наиболее существенное увеличение в натуральных объемах, менее весомый индикатор прироста по стоимости – по результатам 2018 года стоимостный объем экспортных поставок превысит 50-ти млн. $ показатель.
Разворот на экспортные рынки позволил увеличить производство, при этом, если рассматривать структуру экспортных поставок отечественной известково-аммиачной селитры конкретно по регионам, интенсификация отгрузок наблюдается непосредственно в три заграничных региона - Латвию, Литву и Швецию. 
Текущая конъюнктура на рынке известково-аммиачной селитры с учетом роста экспортных поставок и минимизации объемов импортного продукта привели к незначительному изменению структурности товарных потоков известково-аммиачной селитры, касаемо предложения на внутреннем рынке – то оно практически на 100% обеспечивается за счёт отечественного продукта.
 

Показать еще