ЭКЦ «Инвест-Проект»

Готовый бизнес-план стоматологии (с финансовой моделью)

Дата выпуска: 19 декабря 2022

Количество страниц: 149

Срок предоставления работы: 1 день

Excel

ID: 39877

35 900 ₽

Демоверсия

Описание Содержание Иллюстрации Таблицы

Описание

Готовый бизнес-план стоматологии, стоматологической клиники

Ключевые заказчики бизнес-плана стоматологии:

инвесторы и инициаторы проекта
действующие предприятия для расширения бизнеса
проектировщики и поставщики оборудования

Возможности бизнес-плана стоматологии:

рассчитать экономическую привлекательность проекта частной клиники в условиях санкций
обратиться за мерами господдержки
привлечь частное финансирование
рассчитать оценочную стоимость для продажи или покупки бизнеса
контроль реализации инвест-проекта
объективно оценить состояние предприятия

Готовый бизнес-план стоматологической клиники разрабатывается ЭКЦ «Инвест-Проект» ежегодно для различных проектов в 2008, 2009, 2010, 2011, 2012, 2013, 2014, 2015, 2016, 2017, 2018, 2019, 2020, 2021 и 2022 гг.

Наименование проекта	«Открытие стоматологической клиники по направлениям терапия, ортопедия, ортодонтия, хирургия по требованиям СП 2.1.3678-20.».
Дата разработки бизнес-плана	19.12.2022.
Валюта расчетов	росс. руб.
Место реализации проекта	ЦФО, СЗФО
Период планирования	120 месяцев (янв. 2023 г. по дек. 2027 г.)
Цель бизнес-плана:	Расчет экономических, производственных и маркетинговых параметров проекта открытия стоматологической клиники для подтверждения его экономической эффективности и привлечения финансирования. Бизнес-план содержит укрупненные данные по проекту, отражает концепцию клиники и является техническим заданием для разработки проектной документации и дальнейшей проработки с учетом требований инвестора, органов власти, партнеров.
Тип проекта	Открытие стоматологической клиники.
Отрасль экономики	Частная медицина.
Суть проекта	Создание нового бренда в сегменте частной стоматологии (ортодонтии и хирургии). Для этого планируется долгосрочная аренда помещения 92 м2, покупка 2 стоматологических установок и 1 радиовизиограф с высокочастотным рентгеновским аппаратом Gendex.
Инициатор проекта	ООО «КаВо Эстетика».
Анализ рынка	До 2020 года рынок стоматологических услуг стабильно рос, исключением стал 2020 год, когда из-за COVID-19 и связанных с ним ограничений выручка стоматологических учреждений снизилась на 4,2%. Среднегодовой темп роста был на уровне *****%. В 2021 году по расчетам ЭКЦ «Инвест-Проект» рынок стоматологических услуг в стоимостном выражении составил 565,3 млрд. руб. По данным бухгалтерской отчетности, по виду деятельности «Стоматологическая практика» в России работает *** учреждений. Наибольшее количество стоматологических организаций действуют в г. Москва () и г. Санкт-Петербург (). Численность персонала стоматологических учреждений в 2021 году по официальным данным составила *** тыс. человек. В 2021 году средняя стоимость изготовления коронки в РФ составила *** руб., стоимость лечения кариеса – *** руб., стоимость первичного консультативного осмотра – *** руб., стоимость удаления зуба под местным обезболиванием *** руб. За период с января по сентябрь 2022 году объем инвестиций в основной капитал учреждений, оказывающих стоматологические услуги в РФ, составил *** млрд. руб., что на 42% больше, чем за аналогичный период 2021 года. Уровень рентабельности стоматологической практики на протяжении последних лет стабильно рос, исключением стал 2020 год, когда из-за последствий COVID-19 уровень рентабельности снизился до ***%. Однако уже в 2021 году рентабельность стоматологических услуг выросла до ***%. За период с января по сентябрь 2022 года уровень рентабельности предприятий занимающихся стоматологической практикой вырос на 11% к показателю аналогичного периода 2021 года и составил ***%. По прогнозу ЭКЦ «Инвест-Проект» объёмы рынка стоматологии в России к 2024 году достигнет *** млрд, что выше, чем показатель 2021 года на 7,8**% (в прогнозе был рассмотрен пессимистичный сценарий), что говорит о перспективности развития рынка. Сдерживать рост будет сокращение численности населения и реальных доходов россиян.
Целесообразность и предполагаемые условия участия инвесторов в проекте	Организационно-финансовая форма реализации проекта предусматривает создание ООО на ОСН и лицензирование с привлечением инвестиций на 100% за счет средств инвестора без банковского кредита.
Ключевые конкурентные преимущества проекта	Оказание высокотехнологичной стоматологической помощи населению с привлечением крупнейших врачей с многолетним профильным опытом работы.

Производственные параметры проекта

Бизнес-план рассчитан на основании целевых показателей, представленных в следующей таблице.

Таблица 1. Справочные значения.

Плановые показатели	Значение	Ед. изм.
Пропускная способность клиники		посещений в день
Пропускная способность клиники		посещений в месяц
Средний чек		руб. / посещение, включая все услуги клиники
Плановая загрузка клиники		% от пропускной способности
Плановая загрузка клиники		посещений в день
Плановая загрузка клиники		посещений в месяц
Плановая выручка клиники		руб. / месяц

Таким образом, выручка клиники оценивается в *** руб. в среднем в месяц (после выхода на проектную мощность), что соответствует *** руб. в среднем в год.

Режим работы клиники: с 09 до 21 ч ежедневно, без выходных. Планируется 2 кресла, длительность приема 45 минут в среднем.

Таким образом, плановая посещаемость оценивается в *** визитов в среднем в месяц (после выхода на проектную мощность).

Площади стоматологической клиники

По проекту планируется долгосрочная аренда помещения общей площадью 92 м2 и косметический ремонт.

Сроки реализации проекта

1. Инвестиционный этап

начало проекта: *** г. (1-й месяц),
открытие клиники: *** г. (***-й месяц),
возврат инвестиций: с *** г. по *** г.

2. Эксплуатационный этап

выход на самоокупаемость: *** г. (***-й месяц с открытия),
выход на плановую загрузку: *** г. (***-й месяц с открытия).

Потребность в инвестициях

Для реализации проекта требуется инвестировать 15 595 000 руб., в том числе *** руб. нормируемых оборотных средств, необходимых для оплаты налогов, аренды, з/п, рекламы и других операционных затрат до выхода проекта на самоокупаемость.

Привлечение и возврат инвестиций

Инвестиции привлекаются за счет средств инвестора с ***го по ***-й месяц от начала планирования, возврат инвестиций – с ***-го по ***-й месяц включительно равными частями.

Срок окупаемости проекта – *** года.

Удельная стоимость вложений – *** руб. / м2.

После возврата инвестиций, начиная с ***-го месяца от начала планирования, чистая прибыль направляется на распределение между командой проекта и инвестором в качестве компенсации за предоставление первоначальных инвестиций или частично реинвестируется в дальнейшее развитие предприятия.

Персонал стоматологической клиники

Для обеспечения функционирования клиники планируется поэтапное создание *** ставок, в том числе *** ставки врачей - стоматологов, с фондом оплаты труда *** руб. / месяц.

Средняя зарплата: *** руб. / чел. / месяц (без НДФЛ).

Доля ФОТ в выручке при выходе на плановую загрузку: ***% от выручки клиники.

Налогообложение

Принятой в данном бизнес-плане системой налогообложения является Общая система налогообложения (ОСН) с учетом льгот для медицинских учреждений:

НДС рассчитан по льготной ставке ***% согласно п. 2 ст. 149 ч. 2 НК РФ, поскольку планируемая стоматология будет лицензироваться и оказывать услуги исключительно по медицинскому профилю;
налог на прибыль по проекту рассчитан по льготной ставке ***%;
страховые взносы начисляются по ставке 30,2% на фонд оплаты труда менее МРОТ (23 508 руб. / чел. / месяц) и 15% свыше МРОТ.

Налоговые отчисления при выходе на проектную мощность: *** руб. / год.

Доля налогов в выручке: ***% (при доле <20% оптимизация не планируется).

Точка безубыточности

Безубыточный объем продаж наступает при достижении ***% от плановой загрузки клиники, что соответствует *** руб. / месяц или *** визитов / месяц.

Превышение продаж дает рост прибыли ***% на каждый 1% превышения.

Чистая прибыль

Рентабельность по чистой прибыли: ***%.

Чистая прибыль: *** руб. / год к распределению между командой проекта и инвестором после возврата инвестиций.

Риски

Вероятность риска по проекту оценивается как «средняя» и относится к риску невыполнения плана по загрузке клиники, к росту стоимости аренды помещения и себестоимости услуг, превышению стоимости оснащения клиники, а также к дальнейшему снижению денежных доходов населения региона.

Автоматизированная финансовая модель позволяет:

автоматически менять систему налогообложения клиники (ОСН, УСН 6%, УСН 15%);
количество стоматологических установок;
все цены (на услуги, закупочные и т.д.);
запустить проект в другом регионе: Санкт-Петербург, Екатеринбург, Новосибирск, Омск, Красноярск, Иркутстк и т.д.;
ставку аренды и площадь помещения;
количество персонала и фонд оплаты труда;
загрузку клиники;
стоимость оборудования и т.д.

изнес-планы, разрабатываемые ЭКЦ «Инвест-Проект», учитывают ключевые требования заказчиков, банков, инвесторов, органов власти, других заинтересованных сторон, при этом дают существенно больше полезной информации, поэтому принимаются с первого предъявления без поправок или с минимальными уточнениями.

Финансово-экономическая модель бизнес-плана стоматологической клиники

Финансовая модель разработана ЭКЦ "Инвест-Проект" в программной среде Excel. Фин. модель содержит все технико-экономические и финансовые параметры, которые требуют банки, инвесторы, фонды, органы власти, и которые интересны самим заказчикам:

исходные показатели проекта
структура инвестиций
условия финансирования
календарный план
поступления (план выручки в натуральном и стоимостном выражении)
текущие и прямые затраты предприятия
фонд оплаты труда
налоги
план движения денежных средств (cash flow)
план прибылей и убытков (P&L)
кредиты и проценты (для кредитных проектов)
расчет NPV, PI, IRR, DPBP проекта
анализ чувствительности NPV (по 5 ключевым параметрам проекта)
точка безубыточности
финансовый анализ
резюме проекта (ключевые показатели).

Готовый бизнес-план стоматологии (стоматологической клиники) содержит 149 страниц, 60 таблиц, 32 графика и 14 диаграмм.

Категории: Потребительские услуги/Частная медицина/Стоматологические клиники
Россия

Развернуть

Содержание

1. РЕЗЮМЕ ПРОЕКТА	5
2. ЛИЦЕНЗИРОВАНИЕ И НОРМАТИВНЫЕ ДОКУМЕНТЫ	17
2.1. Лицензирование деятельности	17
2.2. Нормативные документы	20
3. МАРКЕТИНГОВЫЙ ОБЗОР РЫНКА	24
3.1. Текущая макроэкономическая ситуация в России	24
3.2. Прогнозы социально-экономического развития РФ на 2023-2025 гг.	25
3.3. Объем рынка стоматологии	32
3.4. Число стоматологических приемов	34
3.5. Число стоматологических учреждений	42
3.6. Численность персонала стоматологических учреждений	45
3.7. Инвестиционная привлекательность отрасли	48
3.8. Обзор участников рынка стоматологических услуг	51
3.8.1. Рейтинг участников рынка стоматологических услуг в РФ	51
3.8.2. Обзор участников рынка стоматологических услуг в Москве	52
3.9. Ценовой анализ рынка стоматологических услуг	58
3.10. Востребованность стоматологических услуг	63
3.11. Российские производители медицинских изделий и материалов для стоматологии	66
3.12. Перспективы развития рынка стоматологии и стратегия развития в условиях кризиса	70
4. ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПЛАН	73
4.1. Структура площадей клиники	73
4.2. Перечень и стоимость оснащения кабинета терапии, ортопедии, ортодонтии	74
4.3. Перечень и стоимость оснащения кабинета стоматологической хирургии	78
4.4. Перечень и стоимость оснащения кабинета визиографа	80
4.5. Перечень и стоимость оснащения технического помещения	80
4.6. План доходов по проекту	81
4.7. План текущих затрат	86
5. ПЕРСОНАЛ ПРОЕКТА	92
5.1. Потребность в персонале и фонд оплаты труда	92
6. ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ПЛАН	99
6.1. Структура и объем необходимых инвестиций	99
6.2. Календарный план финансирования и реализации проекта	101
6.3. Рекомендуемые условия привлечения инвестиций	102
7. ОЦЕНКА РИСКОВ И ПУТЕЙ ИХ СОКРАЩЕНИЯ	103
7.1. Качественный анализ рисков	103
7.2. Точка безубыточности	104
7.3. Анализ чувствительности NPV	106
8. ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН ПРОЕКТА	109
8.1. Основные предположения к расчетам	109
8.2. План движения денежных средств (cash flow)	111
8.3. План прибылей и убытков (ОПУ)	120
8.4. Налогообложение	130
8.5. Прогноз доходов займодателя	135
8.6. Прогноз доходов владельца проекта	139
8.7. Финансовый анализ проекта	146
9. О РАЗРАБОТЧИКЕ	148

Готовый бизнес-план открытия стоматологической клиники содержит 149 страниц, 60 таблиц, 32 графика и 14 диаграмм.

Развернуть

Иллюстрации

Список графиков
График 1. План посещаемости клиники (посещений).
График 2. План поступления выручки (руб.).
График 3. План освоения инвестиций (руб.).
График 4. План текущих затрат (руб.).
График 5. Прогноз по инфляции в РФ до 2025 г.
График 6. Прогноз по динамике ВВП РФ до 2025 г.
График 7. Прогноз по внешнеторговому обороту РФ до 2025 г.
График 8. Темпы роста рынка стоматологических услуг в РФ, %.
График 9. Объем рынка стоматологических услуг в стоимостном выражении, 2017 – 2021 г., млрд. руб.
График 10. Число стоматологических приемов в РФ, 2017 – 2023 гг. (прогноз), млн. ед.
График 11. Динамика прибыли предприятий по виду деятельности "Стоматологическая практика" в РФ, 2017 - сентябрь 2022 гг., тыс. руб.
График 12. Динамика уровня рентабельности стоматологической практики в РФ, 2017 - сентябрь 2022 гг., %.
График 13. Средние потребительские цены на отдельные виды платных стоматологических услуг в РФ, 2019 – ноябрь 2022 гг., руб.
График 14. Прогноз развития рынка стоматологии в России до 2024 г., млрд. руб.
График 15. План поступления выручки (руб.).
График 16. План посещаемости стоматологической клиники (посещений).
График 17. План текущих затрат (руб.).
График 18. Доля ФОТ в выручке (%).
График 19. Расчет точки безубыточности.
График 20. Чувствительность NPV к изменениям ключевых параметров проекта.
График 21. Выручка и чистая прибыль (руб.).
График 22. EBITDA и чистая прибыль (руб.).
График 23. Рентабельность (%).
График 24. Выручка, затраты, прибыль (руб.).
График 25. План по чистой прибыли (руб.).
График 26. Финансовые результаты (руб.).
График 27. Налоговая нагрузка (%).
График 28. Получение и погашение долга (руб.).
График 29. Обслуживание долга (руб.).
График 30. Чувствительность NPV к ставке дисконтирования.
График 31. NPV проекта и недисконтированный денежный поток (руб.).
График 32. Выплаты инвестору нарастающим итогом (руб.).Список диаграмм
Диаграмма 1. Структура инвестиций в проект.
Диаграмма 2. Структура рынка стоматологических услуг по видам, РФ, 2021, %.
Диаграмма 3. Количество посещений на 1 жителя (взрослые и дети), %.
Диаграмма 4. Количество посещений на 1 взрослого по субъектам РФ.
Диаграмма 5. Количество посещений на 1 ребенка по субъектам РФ.
Диаграмма 6. Виды и объемы стоматологической помощи взрослому населению в РФ.
Диаграмма 7. Виды и объемы стоматологической помощи детям по РФ.
Диаграмма 8. Охват профилактическими медицинскими осмотрами детского населения врачами-стоматологами в РФ.
Диаграмма 9. Распространенность заболеваний полости рта в РФ, %.
Диаграмма 10. Структура текущих затрат.
Диаграмма 11. Структура ФОТ клиники (руб.).
Диаграмма 12. Структура инвестиций в проект.
Диаграмма 13. Структура налоговых отчислений.
Диаграмма 14. Структура затрат в 5-м году реализации проекта.

Итого готовый бизнес-план стоматологической клиники содержит 149 страниц, 60 таблиц, 32 графика и 14 диаграмм.

Развернуть

Таблицы

Таблица 1. Справочные значения.
Таблица 2. Состав, набор и минимальные рекомендуемые площади для стоматологической клиники на основании СП 2.1.3678-20.
Таблица 3. Основные направления инвестиций.
Таблица 4. Показатели эффективности проекта.
Таблица 5. Минимальный набор помещений для стоматологии.
Таблица 6. Основные показатели базового варианта прогноза социально-экономического развития Российской Федерации до 2025 г.
Таблица 7. Базовый прогноз Банка России на 2022 – 2025 гг.
Таблица 8. Прогноз Всемирного банка до 2024 г.
Таблица 9. Количество посещений на 1 жителя (взрослое население) в субъектах РФ.
Таблица 10. Количество посещений стоматологии на 1 взрослого в субъектах РФ.
Таблица 11. Количество посещений на 1 жителя (детское население) в субъектах РФ.
Таблица 12. Охват профилактическими медицинскими осмотрами детского населения врачами-стоматологами в субъектах РФ.
Таблица 13. Количество стоматологических учреждений по регионам РФ в 2021 г.
Таблица 14. Число стоматологических учреждений в РФ*.
Таблица 15. Численность персонала частных и государственных стоматологических учреждений по регионам РФ, 2017-2021 гг.
Таблица 16. Численность врачей стоматологов частных стоматологических учреждений по регионам РФ, 2019-2021 гг.
Таблица 17. Динамика инвестиций в основной капитал стоматологических учреждений по регионам РФ, 2017 – сентябрь 2022 гг., тыс. руб.
Таблица 18. Прибыль предприятий по виду деятельности "Стоматологическая практика" в РФ, 2017 - сентябрь 2022 гг., тыс. руб.
Таблица 19. Уровень рентабельности предприятий по виду деятельности "Стоматологическая практика" по регионам РФ, 2017 - сентябрь 2022 гг., %
Таблица 20. ТОП-20 учреждений, оказывающих стоматологические услуги в РФ по выручке, млн. руб., 2021 г.
Таблица 21. ТОП-30 учреждений, оказывающих стоматологические услуги в Москве по выручке, млн. руб., 2021 г.
Таблица 22. Прайс-лист компании «Альфа Дент».
Таблица 23. Прайс-лист в клинике ООО «Президент СК №1».
Таблица 24. Средние цены на изготовление коронки в РФ по федеральным округам, 2017 – ноябрь 2022 гг., руб.
Таблица 25. Средние цены на лечение кариеса (пломба) в РФ по федеральным округам, 2017 – ноябрь 2022 гг., руб.
Таблица 26. Средние цены на первичный консультативный осмотр больного у стоматолога, посещение, в РФ по федеральным округам, 2017 – ноябрьрь 2020 гг., руб.
Таблица 27. Средние цены на удаление зуба под местным обезболиванием в РФ по федеральным округам, 2017 – октябрь 2020 гг., руб.
Таблица 28. Средние цены на популярные услуги стоматологии в Москве.
Таблица 29. Российские производители медицинских изделий и материалов для стоматологии.
Таблица 30. Состав, набор и минимальные рекомендуемые площади для стоматологической клиники на основании СП 2.1.3678-20.
Таблица 31. Перечень и стоимость оснащения кабинета терапии, ортопедии, ортодонтии.
Таблица 32. Перечень и стоимость оснащения кабинета хирургии.
Таблица 33. Перечень и стоимость оснащения кабинета визиографа.
Таблица 34. Перечень и стоимость оснащения технического помещения.
Таблица 35. Справочные значения.
Таблица 36. План загрузки и поступления выручки помесячно.
Таблица 37. План поступлений по годам.
Таблица 38. Параметры текущих затрат.
Таблица 39. План текущих затрат помесячно.
Таблица 40. План текущих затрат по годам.
Таблица 41. Персонал карьера и ФОТ.
Таблица 42. План привлечения персонала и фонд оплаты труда помесячно.
Таблица 43. План привлечения персонала по годам.
Таблица 44. Структура и объем инвестиций в открытие стоматологической клиники.
Таблица 45. Календарный план финансирования и реализации проекта.
Таблица 46. Рекомендуемые условия привлечения инвестиций.
Таблица 47. Качественные риски по проекту.
Таблица 48. Расчет точки безубыточности.
Таблица 49. Чувствительность NPV к изменениям ключевых параметров проекта.
Таблица 50. План движения денежных средств помесячно.
Таблица 51. План движения денежных средств по годам.
Таблица 52. План прибылей и убытков помесячно.
Таблица 53. План прибылей и убытков по годам.
Таблица 54. Показатели ОПУ.
Таблица 55. Налогообложение помесячно, руб.
Таблица 56. Налоговые отчисления по годам, руб.
Таблица 57. План получения и возврата инвестиций.
Таблица 58. Показатели эффективности инвестиций.
Таблица 59. Расчет NPV проекта.
Таблица 60. Финансовый анализ проекта (5-й год).

Развернуть

Похожие исследования

Анализ рынка слепочных (оттискных) масс в России - 2021 год - 1 пол. 2022 года DISCOVERY Research Group 60 000 ₽

Рейтинг стоматологических клиник Москвы по уровню известности в 1-4 квартале текущего года BusinesStat 120 000 ₽

Анализ рынка стоматологических услуг в Беларуси в 2016-2020 гг, оценка влияния коронавируса и прогноз на 2021-2025 гг BusinesStat 85 000 ₽

Анализ рынка лингвальных брекетов в России DISCOVERY Research Group 60 000 ₽

Материалы по теме

Aкция, 14 марта 2023 РБК Исследования рынков Российский рынок быстрого питания (фаст-фуда) 2022: краткие сводки Краткие версии

Статья, 22 марта 2023 Step by Step Мировой рынок модульных конструкций. Каковы перспективы? В 2021 году мировой рынок модульного строительства оценивался более чем в 40 миллиардов долларов США.

Ожидается, что в течение прогнозируемого периода (2022-2027 годы) рынок будет демонстрировать среднегодовой темп роста более 8%. Модульное строительство "уводит" большую часть этапа строительства за пределы строительной площадки, а также для строительства этого типа сооружений требуется значительно меньше времени. В 2020 году в пик пандемии covid-19 сильно вырос спрос на больницы и койки на основе модульных конструкции. Именно это в глобальном масштабе стимулировало спрос на данные конструкции. Растет спрос на модульные конструкции со стороны строительной отрасли в странах Азиатско-Тихоокеанского региона, однако эксперты опасаются, что высокая стоимость логистики будет препятствовать росту изучаемого рынка.

Статья, 22 марта 2023 BusinesStat В 2018-2022 гг объем рынка медицинских технологий в России вырос более чем в 4 раза: с 3,9 до 15,9 млрд руб. Доля отечественных решений на рынке составляет от 70% до 90% в зависимости от сектора медицинских технологий.

По данным «Анализа рынка медицинских технологий (MedTech) в России», подготовленного BusinesStat в 2023 г, объем этого рынка в стране в 2018-2022 гг вырос более чем в 4 раза: с 3,9 до 15,9 млрд руб. Рынок медицинских технологий сумел значительно вырасти на пике пандемии, а в 2021 г продолжил развиваться высокими темпами. Важно отметить, что рост спроса на технологические медицинские решения происходил во всех сферах их использования: в частном, коммерческом и государственном секторах.

Статья, 20 марта 2023 BusinesStat По итогам 2022 г объем чистого экспорта серной кислоты из России составил 362 тыс т. Почти 80% всего отечественного экспорта серной кислоты направляется в Казахстан.

По данным обзора "Экспорт и импорт серной кислоты в России", подготовленного BusinesStat в 2023 г, Россия является нетто-экспортером серной кислоты, то есть из страны больше вывозят продукции, чем ввозят на ее территорию. По итогам 2022 г объем чистого экспорта составил 361,5 тыс т. При этом наибольший объем экспортных поставок был осуществлен в январе – 45,9 тыс т. Минимальный объем зафиксирован в марте – 12,0 тыс т.