Готовый бизнес-план КФХ (крестьянско-фермерского хозяйства) с фин.расчетами - 2017

Готовый бизнес-план крестьянского (фермерского) хозяйства

Готовый бизнес-план КФХ (с фин. расчетами) разработан ЭКЦ «Инвест-Проект» в мае 2017 г. на основании разработанных нами в 2006-2017 гг. бизнес-планов сельскохозяйственных предприятий.

Автоматизированная финансово-экономическая модель бизнес-плана разработана по авторской методике ЭКЦ «Инвест-Проект» с учетом международных рекомендаций Россельхозбанка и органов власти специально для создания крестьянско-фермерских хозяйств (КФХ) и инвест-проектов в сфере АПК.

1. Концепция бизнес-плана

Дата расчетов: 04.05.2017.

Период планирования: 120 месяцев (10 лет).

Методика планирования: международные рекомендации UNIDO, собственные методики.

По проекту планируется долгосрочная аренда земельного участка общей площадью 4,6 га и создание в рамках КФХ двух кластеров – фермерского и туристического.

Направления деятельности крестьянско-фермерского хозяйства.

Итого планируется 6 направлений деятельности КФХ:

1. Молочная ферма на 140 голов КРС обеспечивает хозяйство парным молоком, а также телятиной и говядиной. Молоко частично перерабатывается на сыроварне в сметану, творог, масло и непосредственно сыры различных видов. Излишки продукции поступают на рынок.

2. КРС в стадии «к забою» поступает в убойный цех мощностью до 10 голов КРС в сутки для первичной переработки туш с дальнейшей переработкой. Убойный цех оборудован холодильными камерами, что позволяет обеспечивать хранение свежего мяса и субпродуктов. Убойный цех оказывает услуги также соседним хозяйствам и частным владельцам поголовья КРС. Излишки продукции также поступают на рынок.

3. Органические отходы фермы (навоз) поступают в цех по производству биогумуса производственной мощностью 86 тонн плодородной почвы и 143 условных литров червей в месяц. Биогумус поступает в тепличный комплекс, излишки фасуются и поступают на рынок.

4. Тепличный комплекс общей площадью 3,0 га и площадью защищенного грунта 1,5 га производит экологически чистые овощи (томаты, огурцы и зелень) в объеме *** кг в среднем в месяц. Овощи поступают в эко деревню для питания гостей, основной объем также реализуется на рынке (сетевой ритейл).

5. Часть молока с молочной фермы поступает на сыроварню мощностью переработки до *** л молока в сутки. Молоко перерабатывается в сметану, творог, масло и непосредственно сыры различных видов. Излишки продукции поступают на рынок.

6. При этом основным направлением КФХ при этом является эко деревня на базе 11 отдельно стоящих коттеджей, рассчитанных на единовременный прием 104 гостей. Эко деревня обеспечивает размещение гостей, питание, туристические и развлекательные услуги, предоставляет прокат инвентаря. На базе банного комплекса предоставляются оздоровительные и косметологические услуги. 

При наличии водоема КФХ может быть дополнено прудовым хозяйством (платнаярыбалка), а при наличии дополнительных земель с/х назначения – другими направлениями животноводства (свиноводство, кролиководство, мелкая домашняя птица, козы, лоси и др.).

При этом в целях сокращения потребности проекта в оборотных средствах было принято, что последовательность создания КФХ обусловлена наименьшими сроками запуска каждого направления, а не взаимозависимостью направлений. В результате была получена следующая структура и объем инвестиций.

2. Потребность проекта в инвестициях

Для реализации проекта требуется инвестировать 332 500 000 руб. из двух источников:

1. *** млн. руб. (**% инвестиций) финансируются за счет средств инвестора в 1-м месяце от начала проекта, возврат инвестиций – с **-го по **-й месяц включительно;
2. *** млн.  руб. (**% инвестиций) финансируются за счет банковского кредита по ставке 12,0% годовых в **-м месяце, уплата процентов – с **-го по **-й месяц, погашение тела кредита – с **-го по **-й месяц включительно.

Кредит не капитализируется. Всего по кредиту будет начислено процентов в размере *** млн. руб.

Срок окупаемости проекта – *** месяца (*** года от начала финансирования, с учетом инвестиционной стадии).

3. Маркетинговое обоснование проекта

Объем производства сырого молока всеми категориями хозяйств по итогам 2016 года составил *** млн. тонн. По официальным данным, дефицит сырого молока в РФ составляет около 7 млн. тонн в год. 

Страна продолжает оставаться одним из крупнейших импортеров молочных продуктов (до 40%). Импорт сыра по итогам 2016 г. вырос до *** тыс. тонн.

Ожидается, что в ближайшие годы Россия выйдет на уровень потребления мяса 70 кг / чел / год. При этом сегодня структура потребления еще далека от идеала.

Спрос на качественные органические удобрения в мире необычайно высок и продолжает ежегодно расти, но их совокупный выпуск составляет ничтожную долю от требуемого сельхозиндустрией объема.

Объем производства овощей защищенного грунта в 2016 году составил *** тыс. тонн, что на 10% больше, чем в 2015 году.

По подсчетам чиновников, необходимо построить еще *** тыс. га современных энергосберегающих теплиц и модернизировать около *** тыс. га старых теплиц. По расчетам Минсельхоза, для достижения таких показателей дополнительно потребуется порядка 270 млрд. руб. до 2020 года.

4. Ключевые параметры проекта

1. месторасположение: в ЦФО или регионе с благоприятной экологической обстановкой, имеющем природную или культурно-историческую ценность;
2. общая площадь земельного участка:4,6 га в аренде;
3. выручка КФХ по направлениям: *** млн. руб. в среднем в год, в т.ч.: молочная ферма: *** млн. руб. / год, забойный цех: *** млн. руб. / год, цех биогумуса: *** млн. руб. / год, тепличный комплекс: *** млн. руб. / год, сыроварня: *** млн. руб. / год, эко деревня: *** млн. руб. / год;
4. для обеспечения работы предприятия требуется ** сотрудников с фондом оплаты труда *** млн. руб. в месяц;
5. система налогообложения по направлениям: молочная ферма: УСН 15% (доход минус расходы), забойный цех: ОСН (по ставке НДС 18%), цех биогумуса: УСН 6% (от выручки), тепличный комплекс: ОСН (при льготном НДС 10% как для схтп), сыроварня: УСН 15%, эко деревня с банным комплексом: УСН 15%;
6. налоговая нагрузка:**% налогов в выручке (при доле <20% оптимизация не планируется);
7. сумма налогов к уплате: в среднем по *** млн. руб. в месяц;
8. рентабельность КФХ по прибыли (доля прибыли в выручке): **%;
9. доход владельца проекта:*** млн. руб. в год (с учетом сезонности) после уплаты налогов;
10. IRR проекта: **%;
11. PI проекта: *** б/р;
12. NPV проекта: *** млн. руб. 

Готовый бизнес-план КФХ содержит 173 страницы, 50 таблиц, 51 график, 9 диаграмм и 1 рисунок.

Преимущества готового бизнес-плана КФХ:

1. в бизнес-плане отдельно проведен финансово-экономический анализ чувствительности NPV проекта по 5 ключевым параметрам (ноу-хау ЭКЦ «Инвест-Проект») для выработки мер минимизации рисков;
2. готовый бизнес-план позволяет дополнять проект новыми направлениями;
3. готовый бизнес-план позволяет пересчитывать параметры по каждому направлению с глубокой детализацией;
4. правильно просчитана реальная стоимость привлекаемых средств;
5. рекомендуемая в бизнес-плане схема финансирования позволяет оптимально выстроить отношения с инвестором, банком и органами власти и получить финансирование.